Для изучения банковской деятельности необходимо обратиться к истории ее развития.
На протяжении всего периода зарождения первых древних государств (начи ная с III тысячелетия до н. э.) в качестве денег, как отмечалось в первых главах, использовались наиболее важные, общественно значимые предметы потребления (скот, зерно, меха, кожа и пр.).
Товарные деньги обладали высокой транспортабельностью, относительной сохранностью в течение длительного времени, сравнительно низкими издержками на содержание. Постепенно стали играть роль повседневного средства обращения. Использование товарных денег требовало их накопления в качестве эквивалента.
Местом сохранения товарных денег поначалу были культовые сооружения — храмы. Храмы являлись страховым фондом общин и государств. В них концент рировались создаваемые продукты, которые предназначались для обмена с дру гими общинами и государствами. Устойчивость храмового хозяйства основыва лась на сложившемся веками доверии к служителям культа со стороны как государства, так и общины. Относительно высокая стабильность храмового хо зяйства служила важным условием поддержания денежного обращения.
Денежные операции учитывались в натуральном измерении, через прямой обмен. Например, в Древнем Египте в XV веке до новой эры не было даже слова, обозначавшего понятие «торговец».
В условиях постоянной нехватки денежных средств (при господстве нату рального хозяйства) храмы оставались единственными, кто мог удовлетворять общественные и частные потребности в получении металлических денег (в виде слитков серебра и золота). Государства были заинтересованы в безопасности и умелом использовании денежных средств. Денежные поступления к храмы от государств часто имели форму дарений.
Фактически в древности благодаря деятельности храмов стали формирова ться основы денежного хозяйства. Этому способствовало постоянное прове/сепие храмами необходимой для хозяйства денежной операции — сохранение товарных денег. Естественная порча, снижение качества, вынужденное обновление товарных денег обусловили закрепление за храмами функции регулирования денежного обращения. Выполнение кассовых операций храмами потребовало дополнитель ных денежных операций — учетной и расчетной. Они совершались в весовых еди ницах. Сложности, связанные с несовершенством всеобщего эквивалента (большие объемы хранения, складирования, учета), вынуждали периодически заменять одни эквиваленты другими с более четкими весовыми характеристиками, к которым отно сились делимость, соединяемость, однородность и главное — сохранность без зна чительных затрат времени и сил. В качестве всеобщего эквивалента удобнее всего оказалось использовать металлы (медь, олово, бронзу, серебро, золото). Постепен но выделились серебро и золото, которые имели дополнительные важные каче ства: портативность (большая стоимость при малом объеме), редкость и устойчи вость к воздействию внешней среды.
Товарные деньги вытеснялись металлическими деньгами длительное время, при этом зачастую металлические деньги сохраняли свою товарную форму. Храмы были заинтересованы в затягивании процесса замены товарных денег металли ческими, так как за храмами закреплялась и упрочивалась новая денежная опера ция — обменная.
В рамках храмового хозяйства наряду с бесплатным хранением имущества и денежных средств стали осуществляться государственными и храмовыми скла дами операции по платному хранению товарных денег. Храмы одновременно зани маются и предоставлением ссуд, отсрочивая уплату всеобщего эквивалента. Увели чение числа ссудных операций позволило им покупать и продавать земельные участки, взыскивать налоги, управлять государственным имуществом. Ссудные операции храмов оформлялись с соблюдением особых юридических норм. Усло вия предоставления ссуд были жесткими, а ответственность по долговым обяза тельствам высокая. Подобная регламентация прослеживается с XVIII века до но вой эры по своду законов вавилонского царя Хаммураии.
Таким образом, храмы производили основные денежные операции, способ ствовали зарождению ссудных операций, осуществляли расчетно-кассовые опера ции, совершенствовали платежный оборот. Они имели широкие возможности, обусловленные общественным и государственным доверием, накоплением мате риальных богатств различного происхождения.
К числу наиболее древних из известных нам государственных экономиче ских мероприятий были отнесены постановления против ростовщичества.
Ростовщичество следует отличать от зарождающегося в рамках древне го денежного хозяйства банковского дела. Ростовщик ссужал свой капитал, при чем существовало жесткое ограничение на максимальную сумму, которую он мог выдать. Характерно, что банкир ссужал средства, полученные в виде денежных вкладов от других, и обычно не давал взаймы собственный капитал. Он имел доступ к значительно большему ссудному капиталу, чем ростовщик. Чем больше человек он мог уговорить сделать вклады, тем больше он мог выдать ссуд.
В ходе постепенной ликвидации сложившейся в глубокой древности монополии храмов на осуществление денежных операций сформировавшиеся госу дарства реализуют право на самостоятельную чеканку металлической монеты с VII века до новой эры.
Стандартизация и монетизация денежного оборота становятся прерогативой государств. Чеканка денег способствовала развитию торговых отношений между стра нами, вышедшими на качественно новый уровень. Концентрация денежных средств облегчалась благодаря более удобным формам их хранения и накопления, а внутрен ние и внешние экономические связи государств становились более стабильными.
Денежный оборот создал основу для появления, различных форм и методов ускорения торгового и платежного оборота. Общественное разделение труда, обо собление ремесел и промыслов увеличивало количество торговых сделок и пла тежей. При наличии коммерческих рисков необходима была концентрация денеж ных запасов. Она стала возможной в результате создания «торговых ломов» на Древнем Востоке.
При плохой правовой проработке и неустойчивом регулировании монетного дела предприятия, обслуживавшие торговый промысел, неизбежно должны были заниматься денежным хозяйством в рамках своих экономических интересов.
Торговые дома осуществляли собственно коммерческие операции, а денеж ные — их опосредовали. Торговые дома имели постоянный доход с расчетных и кре дитных операций, но этот доход не пускали в оборот, а вкладывали в недвижи мость и рабов. Постоянное взвешивание металлических слитков серебра с государственным клеймом сдерживало объемы кредитных операций.
Принципиальное значение приобретали такие ссудные операции, которые в определенной степени придавали системе денежных платежей эластичность.
Одновременно с частными кредиторами — торговыми домами и отдельными лицами, занимавшимися коммерческой деятельностью, действуют государствен ные торговые агенты — на Древнем Востоке их называли тамкарами.
Система денежных расчетов позволяла тамкарам проявлять самостоятель ность при обязательной подотчетности их деятельности государству. Они могли одновременно вести коммерческие дела как за счет государства, так и за свой счет. Затраты иногда превышали полученный агентами доход. С течением времени крупные тамкары создавали свои торговые дома: «кредитовали» государство и рас полагали постоянным запасом денежных средств на текущие нужды.
Пользуясь услугами помощников (шамаллу) — странствующих торговцев, не располагавших собственными денежными средствами, тамкары выполняли множество операций, в том числе кредитных, включаясь в международную торгов’ лю и кредитование.
В основном всю торгово-обменную деятельность в начале ее существова ния выполняли рабы. Платившие оброк, действуя самостоятельно, на свой страх и риск, они были более выгодны государству и торговым домам. Как свободные, распоряжаясь предоставленным им имуществом (пекулием), рабы брали и давали ссуды деньгами и натуральными продуктами себе подобным. Занимаясь торгов лей, выступая в качестве свидетелей тех или иных денежных операций, они при знавались объектами и субъектами права. Раб мог не только закладывать, покупать имущество (в том числе недвижимое — дома и земельные участки), но и высту пать как залогодержатель имущества свободных и рабов. Раб мог даже быть пору чителем своего хозяина в тех случаях, когда они брали ссуду совместно.
Выполнение денежных операций храмами и торговыми домами Древнего Востока представляло их внутреннее дело. С появлением в Древней Греции тра- лезитов (трапезит с древнегреч. — человек за столом) денежное хозяйство приобрело важное государственное и межгосударственное значение . Развитие внешней торговли благодаря колонизации ближайших территорий, массовому завозу рабов, в основном иноземцев, имевших опыт ведения денежных операций, городскому, промышленному характеру рабовладения, обязывающего концент рировать денежные средства, позволило закрепить традиции проведения денеж ных операций.
В Древней Греции трапезиты проводили свои операции в 33 городах.
К концу V века до новой эры началась специализация по денежным опе рациям:
¦ прием вкладов и осуществление платежей за счет клиентов (трапезиты);
¦ меняльное дело (аргирамойсы);
¦ выдача мелких займов, как правило, под залог.
Деятельность трапезитов стала почетной только с III века до новой эры благодаря собственным усилиям наиболее отличившихся представителей древне го банковского дела: Пасиоиа, Формиона, Гермиоса, Эвбула. История оставила нам и имена первых трапезитов, которые в результате банкротства или судебных разбирательств прекратили свою деятельность (Аристолох, Созином, Тимодем, Гераклид).
Овладев в наибольшей степени меняльным делом (обменной операцией — куплей-продажей монет разных государств), трапезиты получали высокие дохо ды. Знание содержания металла в монетах, курса разных монет отдельных поли сов (свою монету в Древней Греции чеканили 1136 полисов), определение степени их износа, предвидение возможности перечеканки делали трапезитов подлинны ми профессионалами.
Децентрализация денежных операций в рамках государственного аппарата была логически приемлема и способствовала зарождению государственного кредита.
Традиции ведения денежного хозяйства поддерживались и в Древнем Риме. Длительное время денежными операциями занимались лица греческого проис хождения.
Закрепление за рабами осуществления денежных операций (сохранных, кассовых, учетных, расчетных, обменных, кредитных, депозитных) в государстве, храмах, торговых домах обеспечило совершенствование института посредниче ства в платежах, стимулировало рост денежных накоплений и их концентрацию, стало основой для деятельности банков как института денежного предпринима тельства.
Правовое закрепление института частной собственности и ее выгодное исполь зование в наибольшей степени должны были воздействовать на денежное хозяйство.
Концентрация денежного капитала потребовала четкого организационного выделения двух наиболее важных функций:
1) перераспределительной (перемещение капитала с целью получения боль шей прибыли);
2) общественной, публичной (стимулирование производства материальных
благ).
Основу денежного предпринимательства сформировала деятельность ассо циаций Древнего Рима и городов средневековой Италии.
Для них были характерны:
1) постоянная связь с государством (расчетное и ссудное обеспечение со сто роны ассоциаций, детальная правовая регламентация со стороны государства);
2) стимулирование накопления денежного капитала и укрепление денеж ной системы (увеличение золотого запаса, изъятие из обращения металлических монет иностранного происхождения, выпуск вкладных бумаг для торговых сде лок, внутренняя переоценка национальной монеты взамен перечеканки, платежи за счет третьих лиц);
3) обоюдное содействие экономическому развитию нации (выполнение эко номических функций государства — сбор налогов и податей).
В Древнем Риме в условиях накопления денежных капиталов, которые при нудительно со стороны государства направлялись на покупку обширных земель ных владений в частное пользование, аргентарии (люди, выполнявшие денежные операции) создавали ассоциации, где предпринимательский риск распределялся на всех участников.
Число денежных (монетных) лавок четко регламентировалось числом арген- тариев — участников ассоциаций. Другие специалисты (нумулярии), занимавши еся меняльным делом, не имели права вести кредитные операции.
Светская и духовная власти постоянно выступали за регулирование кре дитных сделок и ограничение (сокращение) пределов повышения процент ной ставки за выдаваемые ссуды.
От совместных действий духовной и светской властей зависели место и характер кредитных отношений. Церковь выступала как заинтересованный сово купный кредитор, государство — как заинтересованный совокупный заемщик. Поскольку кредитные отношения не являлись основной сферой их деятельности, власти выступали в качестве посредников, для которых денежные операции оцени вались в совокупности без выделения ссудных операций.
В условиях господства натурального хозяйства слабость и опасности пред принимательской деятельности были наиболее выражены (высокий коммерче ский риск — грабежи, похищения, поджоги и пр.; длительные расстояния; отсут ствие надежных мест хранения; государственная регламентация купли-продажи; отсутствие надежных мер веса; разнообразие монет, находившихся в обращении).
Посредническая деятельность церкви и государства заключалась в следую щих операциях:
1) комиссионно-расчетных, обусловленных проведением внутренних и меж дународных платежей;
2) торгово-комиссионных (покупка и продажа драгоценных металлов, ино странной монеты);
3) выдаче поручительств, гарантий и иных обязательств за третьих лиц, пре дусматривающих их исполнение в денежной форме;
4) доверительных, включая бухгалтерское и консультационное обслу живание.
Духовной власти было особенно выгодно держать процентные ставки на уровне комиссионных. Собственно кредитные операции носили ростовщиче ский характер, поскольку в основе ссуды лежали личные договоренности двух сторон, опосредованные диктатом кредитора. Для ростовщика кредитные опера ции служили средством накопления богатства и не стимулировали заинтересован ность в предпринимательстве.
С падением Римской империи наступил кризис денежного хозяйства, кото рый постепенно был преодолен с началом расцвета торговли и промышленности крунных городов Северной Италии (Генуя, Венеция, Флоренция, Милан, Сиена и др.) в IX веке.
Благодаря отдельным привилегиям городских властей первые итальян ские ассоциации смогли выделиться и приобрести ведущее значение в экономике городов. Так начал формироваться стереотип деятельности ассоциаций как выгодного предпринимательства, целью которого являлось извлечение денежной прибыли.
Постепенно роль ассоциаций в выполнении обменных операций с различ ными металлическими монетами ограничивалась, поскольку с образом менялы стали связывать ростовщичество. Неслучайно слово «ажио» как отклонение в сто рону повышения рыночного курса денег ассоциировалось с ажиотером — денеж ным менялой, ростовщиком.
Резкое разграничение ростовщических и собственно кредитных сделок стало возможным только при переходе в процессе развития международной торговли к векселям в качестве формы кредитных денег и проведении на их основе опера ций по учету получивших распространение переводных векселей .
В целом использование с Х—Х1 веков в Европе бумаги в качестве средства закрепления необходимой экономической информации позволило упростить ранее известные денежные операции (прием коммерческих обязательств, оформ ление договоров, счетоводство и пр.).
Высокой мобильности итальянских специалистов по денежным операциям, развитию периферийной сети способствовали знания об изменениях вексельных курсов всех стран средневекового мира, правильной их оценке о местах и времени проведения вексельных ярмарок (наиболее известных в Шампани), осуществле нии наиболее выгодных сделок. В силу этого началась конкуренция между отдель ными ассоциациями итальянских городов. Основное соперничество шло между ассоциациями Венеции и Генуи.
В 1171 году действовавшее в течение нескольких десятилетий паевое товари щество закрытого типа приобрело облик депозитного (вкладного) банка. После дующие создаваемые товарищества (банки), будучи частными и находясь в соб ственности богатых горожан (патрициев), рассматривались властями города как общественная касса.
С 1270 года товарищества обязаны были вносить представителю города — торговому консулу — залог, который с течением времени постоянно повышался в цене.
Предпринимательство данного вида подвергалось детальному регулиро ванию:
1) запрет осуществления определенных узаконенных денежных операций;
2) ограничение конкретными суммами денежных средств товариществ;
3) организация особого учреждения по надзору за товариществами;
4) баллотировка и испытание членов товариществ в сенате;
5) присутствие представителей городских властей при проведении товари ществами денежных операций;
6) запрет соединения меняльного дела и собственно деятельности товариществ;
7) запрет открывать на определенный срок частным лицам другие товари щества;
8) регулирование количества товариществ в городе.
В 1584 году в Венеции деятельность товариществ была объявлена моно полией городских властей. Монополия сохранялась недолго, наряду с частными товариществами существовали общественные (городские), выполняющие огра ниченный набор денежных операций. Поскольку города постоянно находились в опасности из-за непрекращающихся междоусобных войн, тесная связь с город скими властями (постоянно получаемые от них займы) приводила к неоднократ ным разорениям товариществ. В течение XIII—XVI веков из 100 действовавших товариществ только семи удалось избежать разорения.
Надежные заемщики и сформировавшаяся сеть филиалов но всей Европе позволили отдельным товариществам в Венеции сохранить свое имущество в каче стве капитала. Формирование круга надежной клиентуры благодаря развитию безналичных расчетов (перенесение сумм с одного счета на другой в книгах това риществ в присутствии клиентов), прием денежных вкладов позволили изменить технологию деятельности товариществ.
В 1619 году существовавшее в Венеции общественное товарищество было названо жиробанком (от лат. §по — оборот). Основными его операциями стали платежи металлической монетой и заменяющими ее бумагами товарищества, что обеспечило ограничение круга клиентов, личное присутствие клиента-пла- тельщика по приказу товарищества, при оформлении сделок учреждение налич ной кассы для удовлетворения требований вкладчиков.
В период с XII по XVI века все страны Европы оказались в той или иной степени под влиянием деятельности итальянских товариществ.
Истинное значение собственно банковского дела выявилось в процессе раз вития торговых связей между европейскими государствами.
Сезонный характер отдельных видов предпринимательства, временные денежные затруднения, необходимость иметь денежные запасы в ликвидной фор ме — все это приводило к росту потребности в платежных средствах. Появившиеся в платежном обороте европейских городов кредитные деньги (векселя), даже при постоянном проведении вексельных ярмарок, осуществлении переводных опера ций, не ускоряли процесс денежного обращения. Вексель имел относительно огра ниченную сферу обращения — как правило, оптовую торговлю. Посредством век селя невозможно было приобрести розничный товар в кредит. Развитие вексельною обращения зависело от уровня кредитных отношений, которые были опосредова ны расширением товарооборота. Сжатие объема вексельного обращения определя лось сокращением размеров кредитного обращения и сроком погашения векселей.
По мере развития кредитных отношений усиливалось несоответствие между товарным обращением, которое компенсировалось расширением вексельного обра щения, и объемом обращающихся полноценных металлических денег.
Монетизация денежного оборота европейскими городами и государствами позволяла лишь засвидетельствовать право на определенное количество денег.
Денежное хозяйство оставалось неустойчивым по ряду причин:
1) быстрое стирание находившихся в обращении металлических денег;
2) ограниченные объемы необходимого металла в распоряжении государств;
3) рост количества монетных дворов для поддержания денежного обра щения;
4) отсутствие надлежащих технических средств, обеспечивающих чеканку
монет.
В связи с этим учреждаемые в европейских государствах ассоциации или товарищества объективно становились инструментом денежного обращения, укрепления зарождавшихся денежных систем отдельных стран.
Лучше всего этот процесс прослеживался в главном деловом центре Нидер ландов — Амстердаме. В результате продолжительной, в течение нескольких веков, конкурентной борьбы действовавшего в городе института самостоятель ных кассиров и учрежденного городскими властями разменного банка удалось упрочить нидерландскую денежную систему (с конца XVIII века на протяжении более чем 100 лет основной монетой в денежном обращении была монета достоин ством в 3 гульдена).
При международной торговле и постоянном использовании в крупных торго вых сделках значительного количества металлических денег разной пробы и досто инства потребовалась организация системы кассиров, которые должны были заме нить менял.
Кассиры производили платежи по распоряжениям купцов, уменьшая на соответствующую сумму их текущие счета. Поскольку система кассиров была задействована в огромных оборотах международной торговли, доходы приобрели предпринимательскую основу. Кассиры, обслуживая платежи иногородних купцов, балансировали, регулировали их взаимные требования. Полученные от купцов металлические деньги кассиры использовали для обменных операций.
Власти Амстердама усмотрели опасность в соединении профессий касси ров и менял и приняли решение об учреждении организации, которая заменяла бы кассиров и действовала открыто по уставу.
В 1609 году в Амстердаме был создан разменный банк для удовлетворения постоянной потребности в размене металлических денег, который стал крупным центром банковского предпринимательства.
Попытка упразднить деятельность кассиров не имела успеха.
В 1621 году была в полном объеме восстановлена прежняя система кассиров, усилилась конкуренция между ней и банком.
Для приближения стоимости обращавшихся денег к установленной зако ном цене в 1641 году некоторые виды монет были объявлены «хорошими банков скими деньгами». Банк в качестве кредитора принимал «хорошие» виды монет, а в качестве менялы оперировал мелкой монетой, получившей название «кассовые деньги». Разделение функций банка в качестве кредитора и менялы объяснялось недостаточностью собственных денег, что чрезмерно повышало ажио. Банку при ходилось изучать конъюнктуру спроса на различные виды денег, что позволило на практике снизить ажио.
Урегулирование городскими властями в 1659 году монетной системы поз волило установить твердый тариф мелкой монеты.
С 1681 года стала осуществляться чеканка собственной городской монеты (гульденов). Разменный банк фактически был преобразован в депозитный и пере водной (жиро) банк, основная задача которого сводилась к определению качества видов монет для отбора в ранг «хороших».
Имея счета не более 2900 купцов, банк постепенно превращался из депо зитного в ссудный.
Перейдя к активным спекулятивным действиям, скупая и продавая в периоды резкого колебания курса собственные квитанции, банк одновремен но использовал их в вексельном обороте. Банк стал центром вексельного обра щения в Европе.
На территориях, где не было регулярного морского и речного сообщения, становление банков имело те же основы, что и в древние времена (прежде всего посредническая роль храмов, торговых домов и отдельных купцов).
В Германии на базе филиалов итальянских торговых домов стал и создаваться немецкие торговые дома (полные товарищества или товарищества на вере), которые:
1) не подлежали строгой рекламации в силу сравнительной территориаль ной удаленности от основного торгового дома;
2) не имели четко утверждаемого устава;
3) не обязаны были публиковать свои балансы.
Для совершения денежных операций достаточно было получить свидетель ство определенного образца. Основные операции сводились к привлечению денег со стороны крупных вкладчиков (баронов, князей и др.) и предоставлению этих денег нуждающимся в качестве ссуд под заклад, невзирая на законы об ограниче нии или запрете ростовщичества.
В некоторые германские княжества и королевства после войны 1618 — 1648 годов были приглашены гугеноты, элита французского купечества, специа листы вексельного и безналичного денежного оборотов. Они имели большой опыт ведения денежных операций, держали денежный капитал постоянно в движе нии, вели банковские книги. С их помощью был создан первый ремесленный банк «Гемайн-Кредит».
Во Франции в XII—XVI веках предпринимались неоднократные попытки создания товариществ для выдачи ссуд под некрупные залоги (заклады). Буллой Папы Римского Льва X (начало XVI века) предусматривалось ограничение взи мания процента — не выше расходов по управлению товариществами. В 1627 году подтверждались права ‘товариществ и данное им по сравнению с ломбардами, взи мавшими высокий процент за ссуды, преимущество.
С 1673 года выдача ссуд под залог стала регламентироваться, в стол Iпсе стра ны — Париже создавались банки. Широкое распространение банков, ориентиро ванных на денежные средства мелких вкладчиков, дополнялось становлением банкирских домов.
На Руси с начала XIII века в результате активной торговли с немецки ми городами определились основные центр рл денежных операций — Новгород и Псков. В монастырях и церквах открывались торговые дома.
Первоначально при предоставлении ссуды товарные и металлические день ги не оформлялись заложенным имуществом, потом постепенно начали распро страняться залоговые отношения.
Русь усвоила основные положения византийского государственною права, приняла византийский порядок организации денежных операций: стремление государства охранять монополию в этих вопросах, регламентация операций и раз мера допустимых процентов. Право на занятие подобным промыслом давалось на откуп. Согласно псковскому ссудному праву кредитные сделки оформлялись на особых «досках». В денежный оборот вводились долговые обязательства — простые векселя. По основному правовому документу Русской Правде регламен- тировались охрана и порядок обеспечения имущественных интересов кредитора, порядок взимания долгов, виды несостоятельности.
На протяжении XIII—XVI веков выполнение денежных операций было локализовано из-за сокращения объемов международной торговли, отсутствия поддержки со стороны князей и их городов, пытавшихся насаждать традиции мусульманского кредитного дела. Ссуда выступала как подарок, использование процента строго запрещалось. Высокая ставка ссудного процента ростовщиков не стимулировала зарождение денежного хозяйства.
В течение нескольких веков в европейских странах формировались новые традиции банковской деятельности. Это было обусловлено национальными осо бенностями экономического развития, уровнем товарно-денежных и кредитных отношений.
