Понятие «система» применимо не только к деньгам и организации денеж ного обращения. Оно используется также и для определения кредитных
отношений, банков и организации их деятельности.
Термином «система» охотно оперируют не только ученые, философы, но и деятели культуры и искусства, организаторы производства и работы банков.
Как это не покажется странным, но термин «система» не получил четкого определения. Чаще всего под словом «система» понимается состав чего-либо. Вме сте с тем термин «система» определяет не только состав элементов — по содержа нию понятие «система» более широкое, оно включает:
¦ совокупность элементов;
¦ достаточность элементов, образующих определенную целостность;
¦ взаимодействие элементов.
Кредитная система — это совокупность элементов, которая призвана реали зовать свойства, характерные для кредита. Кредит в кредитной системе выступает рядовым элементом, его сущность определяет действие всех других элементов дан ной системы. На практике это означает, что благодаря системе (системному под ходу) свойства кредита: его стоимостный характер, обращаемость ссужаемой стоимо сти на возвратной основе, добровольный и временный характер функционирования в рамках определенного срока, а также соответствие потребностям как кредитора, так и заемщика, другие свойства — должны быть в полной мере реализованы.
Кредитную систему России можно представить в виде следующей структу ры (рис. 20.1).
III. Регулирующий блок
Рис. 20.1. Структура кредитной системы России
Как видно из рис. 20.1, базовым блоком кредитной системы является кре дит как специфическое отношение между кредитором и заемщиком, границы и законы его движения. Этот блок, отражающий глубинные качества кредита, можно назвать фундаментальным блоком, определяющим действие других элемен тов. Он охватывает также деятельность субъектов, кредитных отношений. Кредит, как отмечалось, это всегда как минимум две стороны (не считая гарантов и пору чителей). Реализовать на практике специфические свойства кредита усилиями одной стороны невозможно. Субъекты кредитных отношений в контексте системного подхода должны обладать такой совокупностью черт, которая явля ется достаточной и гарантирующей функционирование кредита как специфиче ского экономического отношения. Кредитор, к примеру, должен обладать не только достаточными капиталами, но и профессиональными навыками рационального ведения кредитного дела. В современном хозяйстве кредитором большей частью является банк (коллективный кредитор). Именно от банка в этом случае будет зависеть, насколько верно учтены и соблюдены правила пользования кредитом и как следствие — реализация сущностных свойств кредита.
Однако это будет зависеть от деятельности не только кредитора, но и заем щика — непосредственного потребителя кредита. Заемщиком как частью кредит ной системы может стать также не всякий экономический субъект, а лишь тот, который обладает юридической самостоятельностью, может своим имуществом, доходом от кредитной сделки полностью и в срок материально гарантировать воз врат кредита и уплату ссудного процента за использование кредита.
Помимо сущностных свойств кредита и законов его движения в данный блок входят принципы кредита — правила, основы, которым целесообразно следовать, чтобы рассматривать фундаментальные качества кредита.
ПРИНЦИПЫ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТОВАНИЯ
Помимо общеэкономических принципов (экономичности, дифференциро ванное™) и принципов, касающихся сущности кредита (срочности, обес
печенности, целевого характера), можно сформулировать и некоторые дру гие, имеющие тем не менее важное значение для практики.
Их соблюдение весьма существенно для важнейших сторон деятельности банка: его ликвидности, доходности как кредитного института, безопасности и устойчивого развития. Назовем их принципами организации кредитования.
К таким принципам прежде всего можно отнести принцип сохранения реального размера кредита. Одним из законов кредита является сохранение ссужаемой стоимости. Инструментом, с помощью которого данный закон реали зуется на практике, служит требование такой организации кредитования, которая обусловливает необходимость возвращения не номинальной, а равноценной сум мы кредита. Если кредитор выдал ссуду в размере 100 денежных един и г;, а ему возвратилась реальная стоимость 90 денежных единиц, то, естественно, такая «усушка» (обесценение) стоимости кредита снижает реальную стоимость ссудного капитала. На практике это означает необходимость принятия особых мер предо сторожности в условиях заметной инфляции, а также необходимость наблюдения за возвратностью ссуд потенциально проблемными заемщиками.
Важнейшим принципом является также принцип сохранения стоимости обеспечения кредита. Он тесно взаимосвязан с принципом обеспеченности кре дита, означающим требования материального обеспечения выдаваемых ссуд. Такое обеспечение определяется в предварительном порядке при предоставле нии кредита обычно путем проверки соответствия суммы кредита сумме обеспече ния. Вместе с тем номинальная сумма обеспечения в конце срока пользования кредитом может не соответствовать ее реальной стоимости. Подобное несоответ ствие вызывает серьезные банковские кризисы, банкротство кредитных учрежде ний. Так, например, обстояло дело н прошлом с американскими сберегательными банками, которые выдавали ссуды под недвижимость, стоимость которого в силу изменения экономической конъюнктуры существенно уменьшилась.
К принципам организации кредитования следует также отнести принцип кредитоспособности субъектов кредитных отношений. Банк в процессе кре дитования учитывает кредитоспособность своих клиентов. Это позволяет снизить риск невозврата кредита, дифференцировать свои отношения с заемщиком. Руко водствуясь данным принципом, кредитор учитывает и собственную кредитоспо собность — возможность выполнения своих обязательств. Для реализации сущ ностных свойств кредита необходимость оценки взаимной кредитоспособности субъектов кредитных отношений становится непременным правилом, содейству ющим рациональному использованию кредита.
Помимо данных принципов организации кредитования существуют и более детальные, но не менее важные правила. В процессе кредитования:
¦ банк может давать кредитов столько, сколько сам может взять взаймы;
¦ устанавливать максимальный размер кредитов, которые банк может пре доставить в течение определенного периода, исходя из наличия денег на начало соответствующего периода и того количества, которое он может достать в течение данного периода;
¦ предоставлять кредиты банк должен только на таких условиях и такой срочности, на каких он сам берет кредиты (это так называемое золотое банков ское правило, сформулированное Хюбнером еще в 1854 г.);
¦ если нет доверия, то нет и кредита;
7-28826
¦ методически и организационно не подготовленные кредиты выдавать нельзя;
¦ хочешь «хорошо есть» (при существующей альтернативе — «хорошо спать»), создавай соответствующие резервы.
Принципы кредита оказывают существенное влияние на правила банков ской деятельности — необходимость достижения ликвидности, доходности, без опасности, планирования и установления с клиентами партнерских отношений.
Вторым блоком кредитной системы выступает организационный блок. Этот блок представляет собой определенную подсистему кредитования, объединяющую кредитную политику, виды и объекты, условия кредитования, кредитный механизм (включая методы кредитования, формы ссудных счетов, с которых производится выдача и погашение кредитов). Данный блок формирует техноло гию совершения кредитных отношений.
В данный блок можно отнести и кредитную инфраструктуру — инст рументы жизнеобеспечения, поддержания рационального функционирования кре дита. К кредитной инфраструктуре относится прежде всего информационное обеспечение, формируемое банком-кредитором на базе внешней и внутренней информации о рынке, отдельных его сегментах и экономических субъектах. Это могут быть данные как народнохозяйственной статистики, информационных агентств, рейтинговых агентств, кредит-бюро, так и архивные данные кредитных историй самого кредитного учреждения.
В состав кредитной инфраструктуры входит также методическое обеспече ние. Это могут быть как международные требования (например, рекомендации Базельского комитета по управлению кредитными рисками), так и национальные ведомственные разработки (прежде всего в форме рекомендаций, положений Цент рального банка Российской Федерации, например о крупных кредитах), а также собственные методические разработки банков.
На практике требования регулирующего блока формируются также в виде соответствующих внутрибанковских инструкций, положений об организации кредитования. К примеру, это могут быть указания об организации кредитования юридических и физических лиц, кредитования У1Р-клиентов, правила ипотечного кредитования, синдицированного кредитования и т.п.
Кредитная инфраструктура обычно включает научное обеспечение (иссле дования фундаментальных и прикладных проблем использования кредита, новых направлений его развития, путей наиболее рационального его применения и др.), а также кадровое обеспечение (подготовку специалистов кредитного профиля, повышение их квалификации, обеспечение новым кредитным технологиям и т.п.).
К сожалению, организационный блок кредитной системы современной Рос сии требует дальнейшего совершенствования. Российские банки, совершающие кредитные операции, не имеют пока должного информационного и методического обеспечения, им зачастую не хватает высококлассных специалистов по оценке кредитных рисков, научные исследования кредита ведутся недостаточно интен сивно. Все это позволяет сделать вывод о том, что развитие кредитной системы России далеко от завершения.
Отдельно в составе кредитной системы следует выделить третий, блок регу лирующий, к которому относится государственное регулирование кредитной деятельности, а также банковское законодательство. Оно призвано регла ментировать кредитные сделки, защищать права кредитора и заемщика, определяет правила погашения кредита в случае несостоятельности кредитных организаций. Большую роль в этом процессе играют нормативные положения Центрального банка Российской Федерации. Коммерческие банки, кроме того, разрабатывают свои инструктивные материалы, регламентирующие правила кредитования.
