В условиях динамично развивающегося страхового рынка особое значение для принятия управленческих решений имеет андеррайтинговая политика страховой компании.
Андеррайтинг является ключевым звеном, лежащим в основе всей системы страховых отношений, поскольку именно от правильной андеррайтинговой политики зависит успешное осуществление страховых операций и финансовый результат страховой организации.
В российском страховом законодательстве отсутствует юридическое определение андеррайтинга и андеррайтера.
Термин «Underwriting» переводится с английского как «подписание под» чем-либо, под какими-либо условиями. Лицо, осуществляющее андеррайтинг, называют андеррайтером.
В литературе встречаются различные определения страхового андеррайтинга и андеррайтера.
Под андеррайтингом понимают процесс отбора рисков и классификацию степени риска с точки зрения возможности принятия их на страхование, а также применение соответствующих ставок премии, включая отказ принятия на страхование рисков, не соответствующих квалификационным требованиям.
Российский энциклопедический словарь определяет понятие андеррайтинга следующим образом. «Андеррайтинг это:
• оценка риска для целей страхования, которую осуществляет андеррайтер;
• заключение и выполнение условий договоров страхования;
• страхование;
• покупка ценных бумаг новых выпусков с целью их перепродажи».
Финансово-кредитный энциклопедический словарь дает следующее определение андеррайтинга:
• «размещение эмиссионных ценных бумаг для продажи публике с использованием посредника;
• принятие риска на страхование в страховом деле ряда стран.
Андеррайтер оценивает все предлагаемые к страхованию риски (самостоятельно или пользуясь услугами страхового брокера), с помощью сюрвейера определяет достаточность требуемого страхователем страхового покрытия и условия полиса, рассчитывает размер страховой премии».
Андеррайтинг — принятие страховой ответственности за заявленные убытки или повреждения за вознаграждение (страховую премию). Обычно осуществляется после определения приемлемости предлагаемого риска и размера премии.
В словаре-справочнике андеррайтинг — это «процесс анализа рисков; принятие рисков на страхование (перестрахование); определение сроков, условий и размеров покрытия; расчет размеров премии».
В процессе андеррайтинга решаются следующие задачи:
• идентификации риска, включающей классификацию рисков по источникам опасности и квалификации риска по степени опасности;
• оценки риска деятельности, предлагаемого клиентом на страхование (сюрвей риска);
• принятия решения о целесообразности страхования оцененного риска деятельности для данного конкретного заявителя;
• определение сроков, условий и размеров страхового покрытия;
• расчета размера премии (актуарные расчеты);
• отказ в принятии риска на страхование по причине высокой степени опасности и т.п.
Андерр айтинг:
а) проводимая андеррайтером оценка риска в страховании;
б) заключение и выполнение договора страхования.
«Андеррайтинг можно определить как:
• процедуру действий по принятию на ответственность страховщика или отклонению заявленных рисков по оговоренному объекту страхования с установлением (согласованием) страхового тарифа и франшиз в целях предложения страховой услуги с условиями, удовлетворяющими страховщика и страхователя, а также защиты страхового портфеля по виду страхования;
• одну из важнейших составных частей системы управления рисками страховой организации.
В ходе андеррайтинга объект страхования рассматривается со следующих точек зрения:
• его идентификации заявленным на страхование условиям;
• соответствия заявленных размеров страховой стоимости, страховой суммы действительной стоимости (финансовый андеррайтинг);
• рассмотрение на предмет возможности принятия на страхование по своему техническому или конструктивному состоянию исходя из заявленного набора страховых рисков (проведение экспертизы объекта страхования)».
Андеррайтинг — это комплексная работа, проводимая страховщиком, по приему на страхование рисков, включая их оценку, определение возможности страхования, выбор оптимального покрытия, проверку соответствия рисков и клиентов целям и задачам своей страховой компании с точки зрения защищенности и сбалансированности ее страхового (перестраховочного) портфеля.
Для эффективной деятельности страховой компании особую роль играет андеррайтинговая политика, под которой понимается:
• системное объединение решений страховщика о его целевом рынке, отборе объектов страхования, объеме предоставляемой защиты;
• формулировка требований к установлению обязательных оговорок и исключений;
• оценка страховых рисков;
• заключение страховых договоров;
• обеспечение высокого качества страхового портфеля;
• выбор оптимального покрытия из имеющихся видов страхования и созданных на их основе страховых продуктов.
В реализации андеррайтинговой политики важную роль играет андеррайтер. В настоящее время нет однозначного определения специалиста-андеррайтера. Единый квалификационный справочник должностей руководителей, специалистов и служащих также не содержит понятия данной должности.
Вместе с тем, в литературных источниках приводятся различные определения специалиста- андеррайтера.
Андеррайтер — специалист в области страхования, обладающий специальными знаниями, опытом и репутацией, достаточными для вынесения решения по принятию тех или иных рисков на страхование. В круг обязанностей андеррайтера входит оценка качеств риска и определение ставки страховой премии, адекватной принятию всего или части риска.
Андеррайтер — специалист, имеющий необходимые профессиональные знания для оценки рисков, определения ставок страховой премии по ним и формулирования условий страхования.
Андеррайтер — квалифицированный специалист либо специальная организация, действующие от имени страховщика и имеющие от него полномочия принимать на страхование (перестрахование) или отклонять предложенные объекты страхования (риски), определять тарифные ставки и конкретные условия договора страхования этих объектов (рисков), исходя из норм страхового права и ожидаемых финансовых результатов в пределах имеющихся полномочий.
Основная задача андеррайтинга — отбор рисков для формирования сбалансированного и рентабельного страхового портфеля посредством приема на страхование объектов определенного рода и уклонения от приема на страхование других объектов. Андеррайтер (в пределах своих полномочий) или страховщик вправе отказать в приеме на страхование наиболее рискованных объектов, когда вероятность страховой выплаты и уровень убытка настолько велики, что страховой случай уже не может рассматриваться как случайное событие.
В зарубежной практике андеррайтеры уполномочены подписывать документы от имени страховой компании. Андеррайтер может выполнять и функции сюрвейера.
В международной страховой практике используются понятия, связанные с андеррайтинговой деятельностью.
Андеррайтерский счет — страховой счет, аккумулирующий статистические данные, содержащие перечень принятых на страхование рисков и их прохождение. В большинстве случаев счет ведется на годичной базе и отражает результаты андеррайтерской деятельности компании за год по соответствующему виду страхования.
Андеррайтинг по счету — форма андеррайтинга, в рамках которой каждый предполагаемый страхователь оценивается по существу (с учетом всех «за» и «против»), независимо от вида осуществляемой им предпринимательской деятельности.
Андеррайтинг по классу — процесс принятия рисков на страхование, при котором предложения по определенным видам страхования автоматически отклоняются в связи с тем, что страховщик не видит экономической выгоды, или потому, что страховщик не имеет необходимых средств обслуживания страхователей.
Целью андеррайтинга при страховании различных объектов является формирование сбалансированного страхового портфеля с убыточностью не выше прогнозируемой исходя из актуарных расчетов страхового тарифа. Это достигается за счет выполнения следующих функций андеррайтинга: аналитической, практической, методической, контрольной.
Аналитическая функция предусматривает решение задач:
• определение перечня факторов, существенно влияющих на повышение вероятности наступления страхового случая, в зависимости от видов страховых случаев и объектов страхования, указанных в правилах, а также возможности их учета при расчете страхового тарифа;
• проверка и подтверждение страхового интереса страхователя;
• оценка приемлемости заявляемых на страхование рисков;
• установление числовых значений (повышающих или понижающих) поправочных коэффициентов, учитывающих наличие (отсутствие) факторов, существенно влияющих на вероятность наступления страхового случая;
• определение наиболее вероятных мест проявления рисков на объекте страхования и оценка среднего и максимального убытков;
• оценка рынка по нестандартным полисам, договорам страхования.
Практическая функция обеспечивает решение задач:
• принятие решений о приеме на страхование или отказе по конкретным заявляемым объектам страхования;
• определение соответствия перечня покрываемых страхованием рисков предусмотренным рискам при актуарных расчетах;
• определение перечня основных и дополнительных условий договора страхования;
• определение страхового тарифа для конкретного объекта страхования;
• согласование со страхователем страховой суммы;
• разработка и реализация плана мероприятий по снижению рисков (управление риском);
• наблюдение за объектом страхования в целях контроля изменений степени застрахованных рисков;
• разработка перестраховочной защиты.
Методическая функция предусматривает решение задач:
• разработка политики андеррайтинга, рабочих инструкций по андеррайтингу;
• обучение приемам и методам оценки риска по типовым (стандартным) договорам страхования.
Контрольная функция обеспечивает:
• контроль за выполнением плана мероприятий по снижению рисков;
• контроль качества проведения стандартного андеррайтинга;
• анализ страхового портфеля по соответствующему виду страхования за определенный период времени для разработки рекомендаций по повышению (понижению) тарифов на очередной период.
Приемы и методы андеррайтинга подразделяют на:
• стандартный андеррайтинг для массовых видов страхования и страховых продуктов (частные жилые дома и квартиры, домашнее имущество и т.д.)
• индивидуальный андеррайтинг для сложных объектов (имущественные комплексы производственного назначения и т.д.).
Стандартный риск — риск, соответствующий заранее определенным критериям стандартности, исходя из правил страхования, тарифных руководств и условий продажи страховых продуктов.
Стандартный андеррайтинг — принятие (отклонение) на страхование конкретного объекта страхования путем оценки его соответствия установленным критериям стандартности риска с формированием или корректировкой перечня принимаемых на страхование рисков и страхового тарифа.
Стандартный андеррайтинг проводится при условии соблюдения критериев стандартности риска.
Индивидуальный андеррайтинг — принятие на страхование или отклонение заявленного объекта страхования на основе оценки индивидуальных, присущих конкретному объекту страхования рисков, проводимой андеррайтером по данному конкретному объекту страхования с целью формирования или корректировки условий договора страхования и определения тарифа с применением, как правило, экспертизы объекта страхования.
Анализируя вышеприведенные определения, можно выделить как узкое, так и широкое понимание андеррайтинга. В узком варианте толкования под термином «андеррайтинг» понимается процесс оценки рисков, принятия их на страхование или отказа в страховании и определения соответствующей им тарифной ставки.
В широком понимании в страховой андеррайтинг входят:
• анализ рисков, включающий:
— сбор и изучение информации об объекте страхования и присущих ему рисках;
— классификацию и селекцию рисков;
— оценку рисков;
• принятие решения о страховании отобранных рисков или отказ в страховании;
• определение адекватного страхового тарифа по объекту и рискам, принимаемым на страхование;
• согласование страховой суммы и расчет страховой премии;
• определение условий страхового покрытия по рискам, принимаемым на страхование;
• заключение договора страхования;
• разработка мероприятий по снижению рисков;
• контроль состояния застрахованного объекта, факторов, способствующих и препятствующих развитию рисков, и выполнения мероприятий по снижению рисков.
В ходе анализа рисков андеррайтер устанавливает всю совокупность рисков, действующих на объект страхования, классифицирует их на страховые и нестраховые, оценивает страховые риски по вероятности и ожидаемому убытку и выделяет из этой совокупности те из них, которые могут быть приняты на страхование с учетом действующих правил (условий) страхования и тарифных руководств. Результаты классификации отобранных рисков служат базой для принятия решений об условиях страхования и размерах тарифных ставок и франшиз.
Заключительным этапом андеррайтинга выступает процесс формулирования конкретных условий договора, размеров тарифных ставок и франшиз, обязательств страховщика и определение объемов поступления страховой премии.
Уровень риска оценивается вероятностью его наступления и ожидаемым убытком, причиняемым объекту страхования при наступлении риска (страхового случая). Эти параметры риска зависят как от объективных (географические, климатические, экономикосоциальные особенности территории расположения объекта страхования, его видовые особенности и пр.), так и субъективных, присущих конкретному объекту страхования, факторов.
Андеррайтер должен оценить риски именно с учетом этих субъективных факторов и убедиться, что факторы, присущие конкретному объекту, не ниже требуемого уровня. Требуемый уровень (качество) субъективных факторов задается политикой андеррайтинга, правилами (условиями) страхования и тарифным руководством. Субъективные факторы существенно различаются между видами объектов страхования и проявляются индивидуально для каждого объекта.
Можно выделить следующие субъективные факторы, существенно влияющие на параметры риска:
1. По страхованию имущества:
• местоположение объекта;
• устойчивость объекта к возникновению страхового случая и развитию убытков (наличие систем охраны и оповещения, систем пожаротушения и т.п.);
• конструктивная прочность объекта;
• условия эксплуатации.
2. По страхованию ответственности:
• вид профессиональной или производственной деятельности;
• наличие сертификатов, дипломов, лицензий на проведение профессиональной или производственной деятельности в случаях, предусмотренных законом;
• соблюдение регламентов и правил профессиональной деятельности;
• соблюдение правил эксплуатации опасных производственных объектов;
• размер ответственности (страховой суммы).
3. По страхованию от несчастных случаев:
• количество, половозрастной состав и условия труда застрахованных (при количестве более 50 человек индивидуальный андеррайтинг обычно не проводится);
• заявленные риски;
• состояние здоровья, условия труда и отдыха для индивидуальных страхователей и застрахованных и малочисленных групп, особенно при страховании руководителей.
4. По медицинскому страхованию:
• количество, половозрастной состав и условия труда застрахованных (при количестве более 50 человек индивидуальный андеррайтинг обычно не проводится, при депозитном страховании никакой андеррайтинг не проводится);
• заявленная программа и условия страхования;
• состояние и история здоровья, условия труда и отдыха для индивидуальных страхователей и застрахованных и малочисленных групп, особенно при страховании руководителей.
Общие подходы к андеррайтингу при страховании жизни аналогичны андеррайтингу при медицинском страховании и страховании от несчастных случаев. При коллективном страховании индивидуальный андеррайтинг обычно не проводится, а стандартный сводится к получению данных (пол, возраст, срок страхования и т.д.) для ввода в программу расчета тарифов.
Пенсионное страхование в современных условиях проводится на безрисковой основе, поэтому роль стандартного андеррайтера сводится к получению от застрахованных сведений (пол, возраст, срок страхования, возраст выхода на пенсию и т.д.), необходимых для расчета тарифа.
В целом мероприятия по снижению рисков можно разделить на организационные и технические.
К организационным относятся мероприятия по:
• организации охраны объекта страхования при страховании имущества и в отдельных случаях личности при личном страховании;
• соблюдению технологии производства, графика регламентных работ, техники безопасности при страховании промышленных объектов и коллективном страховании персонала;
• соблюдению санитарно-гигиенических норм, отказа от вредных привычек при медицинском страховании;
• мероприятия по соблюдению правил эксплуатации при страховании промышленного оборудования, особенно полученного в лизинг.
К техническим мероприятиям относятся:
• оснащение объекта страхования техническими системами оповещения, сигнализации, слежения, пожаротушения и т.п. при страховании промышленных объектов, складов, автомобилей и т.д.;
• укрепление объекта и его конструктивных элементов, устройство противопаводковых систем, ливневых стоков и т.п. при страховании зданий и сооружений.
Конкретное содержание плана мероприятий определяется особенностями объекта страхования, набором рисков и андеррайтинговой политикой страховщика.
Внедрение плана мероприятий по снижению риска осуществляется с помощью директивных указаний страховщика (при невыполнении — отказ в страховании) и экономических мер — снижения или повышения страхового тарифа в зависимости от полноты и степени выполнения плана.
