Развитие предпринимательства в России предполагает осуществление страхования предпринимательских рисков. Предпринимательская деятельность направлена на получение прибыли и связана с непредвиденными ситуациями, степень которых зависит от политической, экономической и социальной ситуации.
Согласно ст. 2 ГК РФ предпринимательской называется самостоятельная деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ и услуг, лицами, зарегистрированными в качестве предпринимателя. Способом страховой защиты от различных рисков в сфере предпринимательской деятельности является страхование.
В Гражданском кодексе Российской Федерации указано на страхование предпринимательского риска, под которым понимается «риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов» (ст. 929 ГК РФ).
«По договору страхования предпринимательского риска может быть застрахован предпринимательский риск только самого страхователя и только в его пользу. Договор страхования предпринимательского риска в пользу лица, не являющегося страхователем, считается заключенным в пользу страхователя» (ст. 933 ГК РФ).
Страхование предпринимательских рисков является не только средством защиты предпринимателей от разрушительных стихийных бедствий, но и средством защиты от неблагоприятного изменения экономической конъюнктуры. В этом случае страхование способствует упорядочению финансовых и юридических взаимоотношений между участниками рыночных отношений.
Под страхованием предпринимательских рисков понимается страхование рисков убытков, дополнительных расходов и неполучения ожидаемых доходов от предпринимательской деятельности из-за нарушения обязательств контрагентами или изменений условий этой деятельности по независящим от предпринимателя обстоятельствам.
Объектом страхования предпринимательских рисков являются имущественные интересы, связанные с осуществлением предпринимательской деятельности.
Субъектами страхования предпринимательских рисков являются страхователь и страховщик. Страхователем может быть юридическое или физическое лицо, занимающееся предпринимательской деятельностью. Страховщиком является юридическое лицо, имеющее лицензию на осуществление страхования предпринимательских рисков.
Страховая сумма по договору страхования предпринимательского риска характеризует предельный объем страховой ответственности (обязательств) страховщика и соответственно объем страховой защиты интересов страхователя. Страховая сумма определяется соглашением между страхователем и страховщиком. При этом она не должна превышать страховую стоимость, если договором страхования не предусмотрено иное. Под страховой стоимостью (действительной стоимостью) предпринимательского риска понимаются возможные убытки, которые страхователь может понести при наступлении страхового случая.
Страховая сумма при страховании предпринимательских рисков может устанавливаться ниже страховой стоимости (неполное имущественное страхование). При наступлении страхового случая страховщик обязан возместить страхователю часть убытков пропорционально отношению страховой суммы к страховой стоимости (ст. 949 ГК РФ).
Если предпринимательский риск застрахован по договору страхования не на всю величину страховой стоимости, то страхователь вправе осуществить дополнительное страхование, в том числе у другого страховщика. При этом общая страховая сумма по всем договорам страхования не должна превышать страховую стоимость (ст. 950 ГК РФ).
В случае заключения договора страхования предпринимательского риска с превышением страховой суммы над страховой стоимостью договор считается ничтожным в части страховой суммы, которая превышает страховую стоимость. Излишне уплаченная часть страховой премии при этом возврату не подлежит (ст. 951 ГК РФ).
Если завышение страховой суммы по договору страхования предпринимательского риска осуществлено страхователем с целью обмана страховщика, то страховщик вправе требовать признания договора недействительным, а также возмещения причиненных ему этим убытков в размере, превышающем сумму уплаченной страхователем страховой премии.
Законодательством предусматривается возможность страхования одних и тех же убытков от предпринимательской деятельности по двум или нескольким договорам страхования от разных страховых рисков. В этом случае допускается превышение размера общей страховой суммы по всем договорам над страховой стоимостью (ст. 952 ГК РФ).
На определение страховой стоимости оказывают влияние вид страхования предпринимательских рисков, характер страховых рисков и соответствующие условия формирования убытков при наступлении страховых случаев.
Страховая защита может осуществляться с помощью:
•страхования имущества, гарантирующего компенсацию ущерба от стихийных бедствий, пожаров, краж и т.д.;
•страхования гражданской ответственности, возмещающего потери предпринимателя в связи с необходимостью покрытия вреда, причиненного деятельностью предпринимателя третьим лицам;
•личного страхования, обеспечивающего страхователям получение страхового обеспечения в случаях необходимости оказания медицинской помощи, выхода работника на пенсию и т.д.
В соответствии с Федеральным законом «Об организации страхового дела в Российской Федерации» страхование в сфере предпринимательской деятельности является объектом имущественного страхования.
По договору имущественного страхования может быть застрахован риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов — предпринимательский риск.
Под предпринимательским риском понимают риск, возникающий при осуществлении предпринимательской деятельности, связанной с производством товаров, их реализацией, товарноденежными и финансовыми операциями, коммерческой деятельностью, осуществлением научно-технических проектов.
Риски, от которых осуществляется страхование в предпринимательской деятельности, классифицируют по следующим признакам:
1.В зависимости от характера последствий — чистые, спекулятивные. Под чистыми рисками понимают возможность ущерба или безубыточность ситуации. Особенность чистых рисков в том, что они практически всегда несут в себе потери для предпринимателя, а порой и для общества в целом. Спекулятивные риски несут в себе либо потери, либо прибыль для предпринимателя.
2.По сфере возникновения — внешние и внутренние. К внешним рискам относятся риски, непосредственно не связанные с деятельностью предпринимателя. Например, изменения в законодательстве, регулирующем предпринимательскую деятельность, политическая ситуация в стране и т.д. Источником внутренних рисков является предпринимательская деятельность. Они связаны с непосредственной деятельностью предпринимателя и зависят от профессионального уровня, степени оснащенности предприятия современным оборудованием и т.д.
3.По длительности во времени — кратковременные и постоянные. Кратковременные риски могут возникнуть в течение короткого периода времени. Например, при транспортировке грузов, при хранении товара и т.д. Постоянные — риски, которые постоянно присутствуют в связи с некоторыми обстоятельствами (например, с географическим положением предприятия или особенностью конкретной отрасли экономики).
4.В зависимости от природы возникновения в процессе своей деятельности предприниматель может сталкиваться с такими рисками, как: политический, технический, производственный, коммерческий, финансовый.
Предпринимательские риски можно классифицировать по степени риска. Степень риска характеризуется вероятностью наступления случая потерь и математическим ожиданием возможного ущерба. Уровень риска зависит от отношения масштаба ожидаемых потерь к объему имущества предпринимателя, а также от вероятности наступления этих потерь.
В зависимости от уровня риск может быть:
•допустимым, если имеется угроза полной потери прибыли от реализации планируемого проекта;
•критическим, когда возможны потери не только от ожидаемой прибыли, но и возникновение убытков;
•катастрофическим, если возможны потери капитала, имущества, а иногда и банкротства предпринимателя.
Порядок заключения и действия договора страхования предпринимательских рисков аналогичен заключению договора имущественного страхования. Однако особенности страхования предпринимательских рисков обуславливают необходимость анализа и оценки информации с целью определения вероятности наступления страхового случая и размеров возможных убытков по деятельности не только самого страхователя, но и его контрагентов по договорам предпринимательской деятельности.
При заключении договоров страхования предпринимательских рисков важно предусматривать в перечне обязанностей страхователя обеспечение им передачи всех документов, доказательств и сведений, необходимых для перехода к страховщику, выплатившему страхователю страховое возмещение, права требования (в сумме выплаченного страхового возмещения), которое страхователь имеет к лицу, ответственному за убытки.
Страхование рисков в сфере предпринимательской деятельности имеет перспективы дальнейшего развития. Внедрение современных страховых технологий в системе страхования предпринимательских рисков позволит реализовать все мероприятия, способствующие эффективному функционированию российского страхового рынка.
