Страховая ответственность предполагает обязанность страховщика произвести страховое возмещение при наступлении страховых случаев в пределах страховой суммы, если договором или законом не предусмотрено иное. Система страховой ответственности обуславливает соотношение страховой суммы застрахованного имущества и фактического убытка. В практической деятельности страховщика применяются несколько систем страхования.
При страховании по действительной стоимости имущества страховое возмещение определяется как фактическая стоимость имущества на день заключения договора. Применительно к данной системе страховое возмещение равно величине ущерба.
Страхование по системе пропорциональной ответственности означает неполное страхование объекта. Использование этой системы предусматривает выплату страхового возмещения по формуле:
где 0 — страховое возмещение;
61 — страховая сумма по договору;
Ж — стоимостная оценка объекта страхования;
Т — фактическая сумма ущерба.
Страхование по системе первого риска предусматривает выплату страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. При этой системе весь ущерб в пределах страховой суммы (первый риск) компенсируется полностью, а ущерб сверх страховой суммы (второй риск) не возмещается.
При страховании по системе дробной части устанавливаются две страховые суммы, одна из которых называется показанной стоимостью. По показанной стоимости страхователь обычно получает покрытие риска, выраженное натуральной дробью или в процентах. Ответственность страховщика ограничена размерами дробной части, поэтому страховая сумма будет меньше показанной стоимости и ее дробной части. Страховое возмещение равно ущербу, но не может быть выше страховой суммы. В случае, когда показанная стоимость равна действительной стоимости объекта, страхование по системе дробной части соответствует страхованию по системе первого риска.
Страхование по восстановительной стоимости означает, что страховое возмещение за объект равно цене нового имущества соответствующего вида. Износ имущества не учитывается. Страхование по восстановительной стоимости соответствует принципу полноты страховой защиты.
Страхование по системе предельной ответственности означает наличие определенного предела суммы страхового возмещения. При этой системе обеспечения величина возмещаемого ущерба определяется как разница между заранее установленным пределом и достигнутым уровнем дохода. Обычно используется при страховании крупных рисков, страховании доходов. Если в результате страхового случая уровень доходов страхователя будет меньше установленного предела, то возмещению подлежит разница между пределом и фактически полученным доходом.
Личное участие страхователя в покрытии ущерба выражается через франшизу, предусмотренную условиями договора страхования. Франшиза может быть установлена в абсолютных или относительных величинах к страховой сумме и оценке объекта страхования. Возможна также франшиза, выраженная в процентах к ущербу.
Выделяют условную (интегральную, или невычитаемую) и безусловную (вычитаемую) франшизу. При условной франшизе страховщик освобождается от ответственности за ущерб, не превышающий установленной суммы (процента) франшизы, и возмещает ущерб полностью, если его размер больше суммы франшизы. При безусловной франшизе страховое возмещение равно ущербу за вычетом франшизы.
