Страхование является динамично развивающейся сферой российского бизнеса. В настоящее время в государственном реестре страховщиков зарегистрировано 1075 страховых организаций. Объем страховых премий, собранных российскими страховыми организациями, составил в 2005 г. 490,585 млрд руб., что на 4 % превышает аналогичный показатель за 2004 г. Общая сумма страховых выплат по всем видам страхования уменьшилась за 2005 г. на 10,8 % и составила 274,462 млрд руб.
Особенности формирования страхового рынка в России обусловлены спецификой рыночной экономики. Расширение самостоятельности товаропроизводителей, формирование рыночной инфраструктуры, снижение сферы государственного воздействия на развитие производственных отношений и распределение материальных благ изменили процесс функционирования страхового рынка, его содержание, виды страховых услуг, предлагаемых физическим и юридическим лицам.
Страховой рынок представляет собой совокупность экономических отношений, где предметом купли-продажи являются страховые продукты. Страховой рынок можно рассматривать как:
• форму организации денежных отношений по формированию и распределению страхового фонда для обеспечения страховой защиты общества;
• совокупность страховых организаций, которые принимают участие в оказании страховых услуг;
• совокупность экономических отношений по купле-продаже страховых услуг, выражающийся в защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении страхового случая.
Страховой рынок предполагает самостоятельность субъектов рыночных отношений, их равноправие и партнерство. Обязательным условием существования страхового рынка является наличие спроса и предложения на страховые услуги.
Страховой рынок — диалектическое единство внутренней системы и внешнего окружения. Внутренняя система полностью управляется страховщиком. Внешнее окружение состоит из элементов, на которые страховщик может оказывать управляющее воздействие, и элементов, не поддающихся контролю со стороны страховой организации.
К внутренней системе относятся следующие управляемые переменные: страховые продукты, система организации продаж страховых полисов и формирования спроса, система тарифов и др.
К основным элементам внешнего окружения, на которые страховая компания может оказывать частично управляющее воздействие, относятся: рыночный спрос, конкуренция, инфраструктура страховщика. К неуправляемым со стороны страховой компании составляющим внешней среды относятся развитие научно-технического прогресса, государственная политика, состояние экономики, социальноэтническое окружение, конъюнктура мирового страхового рынка.
В структурном плане страховой рынок может быть представлен в двух аспектах: организационно-правовом и территориальном.
В организационно-правовом аспекте страховой рынок представлен акционерными, частными, взаимными, государственными страховыми компаниями.
Акционерная страховая компания — это негосударственная организационная форма, в которой в качестве страховщика выступает частный капитал в виде акционерного общества. Уставный капитал акционерного общества формируется в виде акций и других ценных бумаг, что позволяет при ограниченных средствах значительно увеличить финансовый потенциал страховой организации. Акционерные страховые общества преобладают на страховых рынках развитых стран.
Частные страховые компании принадлежат одному собственнику или его семье. Например, английская корпорация «Ллойд», является объединением физических лиц и создает необходимые предпосылки для страховой деятельности своих членов, которые выступают на страховом рынке от своего имени.
Общества взаимного страхования представляют собой особую негосударственную организационную форму, выражающую договоренность между группой физических или юридических лиц о возмещении друг другу будущих возможных убытков в определенных долях в соответствии с установленными правилами страхования. Взаимное страхование — некоммерческая форма организации страхового фонда, которая обеспечивает страховую защиту имущественных интересов членов своего общества. Страхование обществами взаимного страхования имущества и имущественных интересов своих членов осуществляется непосредственно на основании членства, если учредительными документами общества не предусмотрено заключение в этих случаях договоров страхования.
Государственные страховые организации учреждаются государством путем национализации акционерных страховых компаний. В государственном страховании в качестве страховщика выступает государство. Проведение отдельных видов страхования определяется соответствующим законом о статусе страховой организации. Осуществление государственного страхования способствует государственному регулированию национального страхового рынка, что обеспечивается страховым законодательством и страховым надзором.
В территориальном аспекте страховой рынок представлен региональным, национальным и мировым рынком.
Региональные рынки с точки зрения обслуживания страховых интересов именуются внутренними рынками, национальные — внешними, а мировые — глобальными.
Главными задачами внутреннего и внешнего рынка являются формирование спроса на страховые услуги посредством маркетинга, заключение договоров, проведение гибкой тарифной политики, регулирование собственной инфраструктуры.
Под мировым страховым рынком понимают спрос и предложение на страховые услуги в масштабах мирового страхового хозяйства.
По характеру выполняемых страховых операций различают специализированные и универсальные страховые организации.
Специализированные страховые компании проводят отдельные виды страхования, например огневое, страхование жизни и т.д. Перестраховочные компании также относят к специализированным страховщикам, которые принимают от страховых компаний часть застрахованного риска за определенную плату.
Универсальные страховые организации предлагают широкий и разнообразный перечень страховых услуг, не ограничиваясь страхованием по отдельным операциям.
Особое место занимают так называемые кэптивные компании, учреждаемые одним или несколькими юридическими лицами (корпорациями или финансово-промышленными группами) в целях обеспечения страховой защиты имущественных интересов корпораций или входящих в их состав хозяйствующих единиц. При этом средства корпорации, уплачиваемые в качестве страховой премии кэптивным страховым компаниям, остаются под контролем учредителя.
На страховом рынке действуют страховые и перестраховочные пулы. Формирование и функционирование страховых пулов в России регулируется Федеральным законом «Об организации страхового дела в Российской Федерации». Страховой пул определяется как добровольное объединение страховщиков, не являющееся юридическим лицом, создаваемое на основе соглашения между ними в целях обеспечения финансовой устойчивости страховых операций на условиях солидарной ответственности его участников за исполнение обязательств по договорам страхования, заключенным от имени участников страхового пула.
«На основе договора простого товарищества (договора о совместной деятельности) страховщики могут совместно действовать без образования юридического лица в целях финансовой устойчивости страховых операций по отдельным видам страхования (страховые и перестраховочные пулы)»1.
Страховой пул должен строить свою деятельность на следующих принципах:
• создание наиболее благоприятных условий страхования для клиентов на основе применения единых правил и тарифов страховщиками;
• заключение договоров страхования в пределах максимального размера обязательств, установленного соглашения о страховом пуле;
• учет поступающих страховых взносов по соответствующим видам страхования по отдельным субсчетам либо средствами аналитического учета в соответствии с установленным порядком взаиморасчетов между участниками пула;
• перераспределение страховых взносов, полученных по договорам страхования, заключенным от имени участников пула, соответственно их доле в принятом на страхование риске;
• солидарная ответственность участников пула по исполнению обязательств по договорам страхования, заключенным от имени участников страхового пула.
Основными целями создания пулов являются:
• преодоление недостаточной финансовой емкости отдельных страховщиков;
• обеспечение финансовой устойчивости страховых операций;
• обеспечение гарантии страховых выплат страхователям;
• обеспечение возможности принятия на страхование крупных рисков.
Участниками страхового рынка являются:
• страхователи, застрахованные лица, выгодоприобретатели;
• страховые организации;
• общества взаимного страхования;
• страховые агенты;
• страховые брокеры;
• страховые актуарии;
• федеральный орган исполнительной власти, к компетенции которого относится осуществление функций по контролю и надзору в сфере страховой деятельности;
• объединения субъектов страхового дела, в том числе саморегулируемые организации.
Рис. 1.2. Участники страхового рынка
Страхователями признаются юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона.
Застрахованное лицо — лицо, в жизни которого должен произойти страховой случай, непосредственно связанный с его личностью или обстоятельствами его жизни (личное страхование), либо затрагивающий сохранность его имущественных прав и имущества (имущественное страхование).
Выгодоприобретатель — лицо, получающее страховое возмещение или страховую сумму по договору страхования.
Страховщики — юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации для осуществления страхования, перестрахования, взаимного страхования и получившие лицензии в установленном порядке. Страховщики осуществляют оценку страхового риска, получают страховые премии (страховые взносы), формируют страховые резервы, инвестируют активы, определяют размер убытков или ущерба, производят страховые выплаты, осуществляют иные, связанные с исполнением обязательств по договору страхования действия.
Страховые организации являются первичным и экономически обособленным звеном страхового рынка. Страховые компании осуществляют заключение договоров страхования и их обслуживание, а также формирование и использование страхового фонда.
Страховые агенты — постоянно проживающие на территории Российской Федерации и осуществляющие свою деятельность на основании гражданско-правового договора физические лица или российские юридические лица (коммерческие организации), которые представляют страховщика в отношениях со страхователем и действуют от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями.
Страховые брокеры — постоянно проживающие на территории Российской Федерации и зарегистрированные в установленном законодательством Российской Федерации порядке в качестве индивидуальных предпринимателей физические лица или российские юридические лица (коммерческие организации), которые действуют в интересах страхователя (перестрахователя) или страховщика (перестраховщика) и осуществляют деятельность по оказанию услуг, связанных с заключением договоров страхования (перестрахования) между страховщиком (перестраховщиком) и страхователем (перестрахователем), а также с исполнением указанных договоров.
Страховые брокеры вправе осуществлять иную, не запрещенную законом деятельность, связанную со страхованием, за исключением деятельности в качестве страхового агента, страховщика, перестраховщика. Страховые брокеры не вправе осуществлять деятельность, не связанную со страхованием.
Страховые актуарии — физические лица, постоянно проживающие на территории Российской Федерации, имеющие квалификационный аттестат и осуществляющие на основании трудового договора или гражданско-правового договора со страховщиком деятельность по расчетам страховых тарифов, страховых резервов страховщика, оценке его инвестиционных проектов с использованием актуарных расчетов.
Субъектами страхового дела являются страховые организации, общества взаимного страхования, страховые брокеры и страховые актуарии. Деятельность субъектов страхового дела подлежит лицензированию, за исключением деятельности страховых актуариев, которые подлежат аттестации.
Сведения о субъектах страхового дела подлежат внесению в единый государственный реестр субъектов страхового дела в порядке, установленном органом страхового надзора.
Субъекты страхового дела в целях координации своей деятельности, представления и защиты общих интересов своих членов могут образовывать союзы, ассоциации и иные объединения. Сведения об объединении субъектов страхового дела подлежат внесению в реестр объединений субъектов страхового дела на основании представляемых в орган страхового надзора копий свидетельств о государственной регистрации таких объединений и их учредительных документов.
Государственный надзор за деятельностью субъектов страхового дела (страховой надзор) осуществляется в целях соблюдения ими страхового законодательства, предупреждения и пресечения нарушений участниками отношений, регулируемых Федеральным законом «Об организации страхового дела в Российской Федерации», страхового законодательства, обеспечения защиты прав и законных интересов страхователей, иных заинтересованных лиц и государства, эффективного развития страхового дела.
