Вид кредита — это более детальная его характеристика но организационно экономическим признакам, используемая для классификации кредитов.
Единых мировых стандартов при их классификации не существует. В каж дой стране кредит имеет свои особенности. В России кредиты классифици руются, например, в зависимости:
¦ от стадий воспроизводства, обслуживаемых кредитом;
¦ отраслевой направленности;
¦ объектов кредитования;
¦ его обеспеченности;
¦ срочности кредитования;
¦ платности.
Кредит, как отмечалось ранее, обслуживает обмен. Являясь важным инст рументом платежа, кредит применяется для удовлетворения разнообразных потребностей заемщика. Эти потребности зарождаются не только при обмене, когда разрыв в платежном обороте проявляется в наибольшей степени, но и на дру гих стадиях воспроизводства. Хозяйственные организации, производящие про дукт, расходуют полученные ссуды для приобретения средств производства, удов летворения потребностей по расчетам по заработной плате с работниками, бюджетными организациями. Население получает креди т для удовлетворения своих потребительских нужд. Выступая категорией обмена, кредит’ используется также для удовлетворения потребностей производства, распределения и потреб ления валового продукта.
Кредит подразделяется на виды и в зависимости от отраслевой направлен ности. Когда кредит обслуживает потребности промышленных предприятий, то это промышленный кредит. Бывает также сельскохозяйственный, торговый кредит.
Классификация кредита обусловлена также объектами кредитования. Объект выражает то, что противостоит кредиту. Чаще всего кредит использует ся для приобретения различных товаров (в промышленности — сырье, основные и вспомогательные материалы, топливо, тара и т.п., в торговле — товары разно образного ассортимента, у населения — товары длительного пользования); в этом случае кредиту противостоят различные товарно-материальные ценности.
Заемщик берет ссуду необязательно для накопления необходимых ему товар- но-материальных ценностей. Ссуду довольно часто берут под разрыв в платежном обороте, когда у предприятия временно нет свободных денежных средств, но воз никают обязательства по разнообразным текущим платежам. Это могут быть, напри мер, потребности, связанные с необходимостью платежей по выплате заработной платы персоналу предприятия, различных налогов в федеральный или местный бюджет, по взносам на страхование имущества.
Классификация кредита по видам зависит и от его обеспеченности. Обычно обеспеченность различают по характеру, степени (полноте) и формам. По харак теру обеспеченности выделяют ссуды, имеющие прямое и косвенное обеспече ние. Прямое обеспечение содержат, например, ссуды, выданные под конкретный материальный объект, на покупку конкретных видов товарно-материальных цен ностей. Косвенное обеспечение могут иметь, например, ссуды, выданные на покры тие разрыва в платежном обороте. Хотя ссуда и выдается на покрытие платежных обязательств заемщика, прямой оплаты товарно-материальных ценностей, кото рые прямо противостояли бы кредиту, может не быть, однако проявляется косвен ное материальное обеспечение в форме товарных запасов, созданных за счет собственных денежных источников.
По степени обеспеченности можно выделить кредиты с полным (достаточ ным), неполным (недостаточным) обеспечением. Кредит может и не иметь обес печения. Такой кредит называют бланковым. Чаще всего он предоставляется при наличии достаточного доверия банка к заемщику, уверенности банка в возврате средств, предоставляемых заемщику во временное пользование.
Классифицируется кредит и в зависимости от срочности кредитования. Выделяют краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные ссуды.
Краткосрочные ссуды обслуживают текущие потребности заемщика, связан ные с движением оборотного капитал а. Краткосрочными ссудами считаются такие ссуды, срок возврата которых по международным стандартам не выходит за пре делы одного года.
Среднесрочные и долгосрочные кредиты обслуживают долговременные потребности, обусловленные необходимостью модернизации производства, осуществления капитальных затрат по расширению производства.
Устоявшегося стандартного срока как критерия отнесения кредита к раз ряду среднесрочных или долгосрочных ссуд пока нет. В США, например, средне срочными ссудами являются такие ссуды, срок погашения которых не выходит за пределы восьми лет, в Германии — до шести лет. Нет единообразия и>в размере срока по долгосрочным ссудам.
В России в период спада инфляции к долгосрочным ссудам относятся кре диты, срок возврата которых выходил за пределы года.
Кредит можно -классифицировать по видам и в зависимости от платности за его использование. Выделяют платный и бесплатный, дорогой и дешевый кре диты. За основу такого деления берется размер процентной ставки, установлен ный за пользование ссудой.
Тем не менее как в древней, так и в современной истории существует и бес платный кредит в очень ограниченных размерах. Чаще всего в современном хозяй стве он применяется при кредитовании инсайдеров (акционеров банка), при лич ном (дружеском) кредитовании и др.
В рамках платности за кредит применяются понятия дорогого и дешевого кредитов.
Чаще всего размер платы кредитор дифференцирует в зависимости от срока кредита, качества обеспечения, платежеспособности заемщика. Платность меня ется с учетом экономического цикла: подъема, депрессии или экономического кризиса.
Дорогой и дешевый кредиты — понятия относительные. Например, для запад ной практики процентные ставки российских банков в условиях экономического кризиса и инфляции середины 90-х годов могут показаться космическими с точки зрения их размера. Однако с учетом ежемесячного и годового темпов инфля ции они уже не стали таковыми, поскольку обесценение денег в 1996—1997 годах достигало от 1 до 2% ежемесячно. Под влиянием обвала банковской системы России в августе — сентябре 1998 года плата за кредит вновь существенно возросла.
В мировой банковское практике используются и другие критерии класси фикации кредитов. В частности, кредиты могут делиться на ссуды, выдаваемые в национальной и иностранной валюте юридическим и физическим лицам, и др.
