Как уже отмечалось, в состав фундаментального блока банковской систе мы входит как сам банк, так и правила его дея тельности.
Вопрос о том, что такое банк, как работает этот блок банковской системы, не такой простой, как это кажется на первый взгляд. Неспециалистам трудно разо браться в особенностях деятельности банков, ведь в современном обществе они выполняют самые разнообразные операции. Банки не только организуют денеж ное обращение и кредитные отношения: через них осуществляется финансирова ние народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях — посреднические сделки и управление имуществом. Кре дитные учреждения выступаю!’ в качестве консультантов, участвуют в обсужде нии народнохозяйственных программ, ведут статистику, создают свои подсобные предприятия.
Чаще всего банк определяют как учреждение, как организацию. «Банков ские учреждения и организации» — широко распространенное словосочетание, его можно встретить как в научной, так и в учебной литературе, банковском законо дательстве, банковских документах и в периодической печати. Напомним, что слово «организация» отсылает не к сущности явления, а к определенной совокуп ности людей. Что это за совокупность, чем оно занимается согласно своим прави лам, остается скрытым. Ведь существуют благотворительные организации, обще ственные организации. Хотя банк и выполняет общественную миссию, он не относится к таким организациям.
Часто банк характеризуется как орган экономического управления. Подоб ное представление сформировалось в период, когда банки из частных, кооператив ных стали превращаться в государственные и установилась монополия государства на банковское дело; банк «сросся» с государством, стал частью государственного аппарата управления, контроля за хозяйственной деятельностью. Функции над зора и необходимость сигнализировать о допущенной предприятиями бесхозяй ственности до некоторой степени становились их назначением. Отсюда и пред-
ставление о банке как об элементе надстройки. Можно отметить, что в период централизованного управления, сращивания государственного аппарата с банков ским аппаратом так и было. Кредитование осуществлялось на базе нормативного, директивного распределения ресурсов, безналичные расчеты между предприятия ми носили директивный характер, принцип «один банк для клиента» не способ ствовал развитию коммерческих отношений в банковской сфере. С переходом к современному рынку положение банка в экономике существенно изменилось и отпала необходимость в его определении как аппарата управления (или части государственного аппарата управления).
Нередко банк считают посреднической организацией. Основанием для этого служит особый перелив ресурсов, временно оседающих у одних и требующих при менения у других. Особенность ситуации при этом состоит в том., что кредитор, имеющий определенную часть ресурсов, желает при соответствующих гарантиях, на конкретный срок, под процент отдать ее другому контрагенту — заемщику. Интересы кредитора должны совпадать с интересами заемщика, который совсем не обязательно может находиться в данном регионе. В современном денежном хозяйстве такое совпадение интересов случайно. Консолидирующим звеном здесь выступает банк-посредник, обеспечивающий возможность осуществления сделки с учетом спроса и предложения. В отличие от индивидуального кредитора ресур сы в «кармане» банка теряют свое первоначальное «лицо». Собрав многочислен ные средства, банк может удовлетворить потребности самых разнообразных заем щиков, предоставить выбор кредита на любые сроки, под обеспечение, ссудный процент. Образно говоря, банк выступает в данном случае в роли удачливой свод ницы, устраивающей знакомство двух субъектов — кредитора и заемщика.
В каком же смысле банк становится посредником и между кем? Вообще посредниками бывают самые разные организации и лица. Торговля, например, также выступает своеобразным посредником между продавцом и покупателем. Роль посредника в различных сферах деятельности могут брать на себя различные службы (юридические, комиссионные, почтовые и пр.), но от этого они не стано вятся банками. Банк как посредник имеет другую природу, связанную не с посред нической деятельностью как таковой, а с особым родом деятельности.
Важен и другой момент. Если считать, что банк — это посредник между кредитором и заемщиком, то как объяснить, что в своей повседневной деятельно сти он одновременно и кредитор, и заемщик, поскольку ежедневно и отдает свои ресурсы, и получает чужие. Если следовать логике «посреднической интерпрета ции» банка, его можно было бы считать в одном случае кредитором, в другом — заемщиком. Таким образом отражалась бы специфика его деятельности в отли чие от деятельности других объектов хозяйствования.
Парадокс состоит в том, что банк, выступая как кредитор, заемщик, посред ник между ними, тем не менее с точки зрения его сущности не является ни тем, ни другим, ни третьим. Банк — это особое явление в хозяйственной жизни.
Деятельность банка в сфере обращения порождала представление о нем как об агенте биржи еще в 20-е годы XX века. Поводом для этого послужило то, что бан ки являются непременными участниками биржи. Они могут самостоятельно органи зовывать биржевые операции, выполнять операции по торговле ценными бумагами. Однако ни исторически, ни логически это не превращает банк в часть биржевой орга низации. Частные банки (банкирские дома) появились задолго до биржи, до возник-
200
ЗСАN Ьу АР ЗЕКОЕУ
новения процесса купли-продажи ценных бумаг. Существенно при этом и то, что тор говля ценными бумагами — часть банковских операций, причем далеко не главная. Именно потому что торговля ценными бумагами довольно специфична и отлична от собственно банковского дела, она позволила бирже выделиться в качестве само стоятельного элемента рынка со специальными аппаратом и задачами.
Постепенно банк все более становился кредитным центром, что позволило определять его как кредитное предприятие. Однако «банк» и «кредит» — это не синонимы.
В отличие от кредита банк — это одна из сторон отношений, которая, хотя и может одновременно выступать и в качестве кредитора, и в качестве заемщика, в каждый момент в отдельно взятой, опять-таки сфотографированной, сделке выступает или в качестве кредитора, или в качестве заемщика. Следовательно, банк — это не само отношение, а один из субъектов отношений, становящийся в кредитной сделке одной из противостоящих друг другу сторон. Кроме того, различие между банком и кредитом состоит в том, что кредит — это отношение, осуществляемое как в денежной, так и в товарной форме. В банке сконцентриро ваны и через него проходят только денежные потоки. При сопоставлении банка и кредита важно видеть и их исторические корни. Банк возник только тогда, когда появились деньги, кредит функционировал и до появления денег во всех их проявлениях. Банк возник в результате развития кредита, являющегося фун даментом банка.
Приведенные нами и другие определения банка, принятые в экономиче ской литературе и деловом обиходе, имеют один общий недостаток: они не вскры вают сущность такого явления, как банк, а лишь показываю т, чем занимаются бан ки или чем они могут заниматься. Между тем ответ на вопрос о том, что такое банк, требует более строгого анализа.
МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ АНАЛИЗА СУЩНОСТИ БАНКА
Для объяснения сущности банка необходимо придерживаться вполне
определенной методологии:
¦ анализ сущности банка следует связывать с его деятельностью на макро уровне;
¦ необходимо исследовать сущность банка как единого целого вне зависи мости от многообразия типов банков;
¦ изучение сущности банка предполагает вскрытие его специфики;
¦ неотъемлемым элементом характеристики сущности банка является опре деление основы его деятельности;
¦ при выявлении сущности банка должна быть показана его структура как специфического объекта;
¦ определений сущности банка может быть несколько — все зависит от того, какой аспект его сущности является в данный момент предметом рассмотрения.
Как уже отмечалось, банк занимается самыми разнообразными операциями. Поэтому довольно сложно, хотя и возможно, охарактеризовать банки исходя из того, что они делают на микроуровне (на уровне взаимоотношений с клиента ми). Можно, например, из множества операций, которые выполняет банк, выбрать некий минимум операций, без которых банк как таковой немыслим. Именно по этому пути идут законодатели, определяя юридический статус банка. В соот ветствии с банковским законодательством банк — это такая кредитная организа ция, которая выполняет депозитные, расчетные и кредитные операции. Основ ным требованием здесь выступает не только то, что они осуществляют данные операции, но и то, что банки выполняют их одновременно (в отличие, например, от организаций, которые могут выполнять одну из операций). Важное дополне ние содержится в немецком банковском законодательстве, оно сводится к тому, что занятие банковскими операциями является не побочным, а основным в дея тельности субъекта.
Правовое толкование сущности банка, основанное на выделении отдель ных операций как вида деятельности, имеет большое значение, так как позволяет отделить банк от других субъектов хозяйствования.
Вместе с тем юридическое толкование сущности банка производно, оно должно опираться на экономическую трактовку. Экономическая сторона вопро са — это то, что, если говорить о каждом клиенте в отдельности, сущность банка как бы завуалирована, она не просматривается во всем объеме. Поэтому сущность банка нужно анализировать не по отношению к отдельно взятому субъекту воспроизводства, а по отношению к экономике в целом, т.е. на макроуровне. В этом случае банк представляет собой не организацию, оказывающую определен ные услуги, а институт, за которым закрепились определенные функции. Из исто рии развития банков известно, что банкирские дома выполняли сохранную операцию (прообраз вклада), обслуживали расчеты торговли, предоставляли денежные ссуды. Именно эти древнейшие операции, которые были классически ми для банка, и закреплялись за банком как юридическим и экономическим институтом.
Изучая экономическую сущность банка, важно абстрагироваться от того, выполняет ли тот или иной банк ту или иную операцию в том или ином объеме.
При определении сущности банка не имеет смысла формулировать ее отдель но для центрального и коммерческих банков, хотя очевидно, что центральный банк, являясь эмиссионным центром, «банком банков», работает на макроуровне, а ком мерческий банк на микроуровне взаимодействует с конкретными организациями и населением. У этих банков разные задачи, организационное строение, характер взаимодействия с исполнительной и законодательной властью. Но при всех разли чиях эти институты остаются банками, и изучать их сущность нужно, подходя в исследовании к банку как единому целому.
С методологической точки зрения для поиска ответа на вопрос о сущности банка необходимо выявить его специфику: из множества черт выделить те, кото рые присущи именно данному явлению и отличают его от других явлений. Опре делить особенности банка, его специфические черты непросто. Банков много, их деятельность связана с обслуживанием разнообразных потребностей различ ных субъектов — юридических и физических лиц. Банки имеют свои средства ком муникации, фабрики по изготовлению денег, типовых платежных средств, высту пают консультантами, посредниками в переговорах. Количество и многообразие услуг банков в современном хозяйстве продолжают увеличиваться.
Сложность, как мы уже говорили, заключается еще и в том, что многие опера ции банка выполняют и другие субъекты. Традиционным выходом из данной ситуации является попытка выделить из числа выполняемых операций и предо- ставляемых услуг тс, которые представляют собой сугубо банковские операции и услуги. Такой подход дает возможность в правовом отношении определить то, чем может и чем не должен заниматься банк.
Как отмечалось ранее, банковские операции в силу их конкретной формы и содержания не могут быть взяты за основу характеристики сущности банка как единого целого. Для этого следует обращаться не к операциям как таковым, рас крывающим деятельность конкретного банка, а к отношениям банка с хозяйством (макроуровень), не к описанию деятельности банка посредством перечисления выполняемых им операций, а к качественной стороне, проявляющейся на макро уровне,— к синтезу деятельности банков в их совокупности и в многообразии выполняемых операций. Операции как деятельность являются проявлением сути, а не самой сутью.
Наиболее плодотворна, с нашей точки зрения, идея о том, что банк является предприятием.
Если мы рассматриваем банк как предприятие, это не означает, что мы отож дествляем его с предприятием, производящим станки, механизмы, товары потреб ления и пр. Именно это зачастую шокирует российских законодателей, видящих опасность отнесения банков при данном подходе к сфере материального произ водства. За последние десятилетия банк в России, скорее, ассоциировался с конто рой, посредником в платежах, не производящим никакого продукта, государствен ной службой, контролирующей работу клиентов. Между тем это не так.
Конечно, банк как предприятие — это не завод, не фабрика, не строитель ная организация, но специфическое предприятие, ибо всякая банковская деятель ность по своей природе есть банковское дело, т.е. предприятие, производящее соб ственный продукт, отличающий его от других предприятий, это деятельность не надстройки, а элемента базиса.
Банк как предприятие является производительным институтом, деятель ность которого направлена на удовлетворение потребностей участников рынка. В этом отношении «организация», «учреждение» меньше выражают производи тельное начало банковской деятельности, ибо речь идет об организации процесса, что так же, как подход с точки зрения формы собственности (банк как акционерное общество), имеет право на существование, поскольку характеризует банк с дру гой важной стороны. Тем не менее определение банка как предприятия, на наш взгляд, больше приближает к раскрытию его сущности как института, имеющего общественный и производительный характер.
Как уже отмечалось, анализ сущности любого явления или процесса требует выявления его главного качества. На макроуровне таким основополагающим качеством для банка является кредитное дело. Преобразование отдельно взятого кредитора в банк произошло на той стадии развития общества, на которой обмен перестал быть случайным и масштабы кредитной деятельности потребовали его обособления. Так происходит и в современном мире. Стоит только владельцам капитала вложить свои ресурсы в большей части в кредитную деятельность, пере ключиться на кредитное предпринимательство, как это требует особой реорганиза ции, создания структуры в виде банка.
Кредитное дело — основа банка, то, что стало основополагающим занят ием субъекта в масштабах, требующих особой организации. Кредитное дело, будучи субстанциональной основой банка, не может, однако, существовать само по себе, изолированно от деятельности по организации расчетов.
Банк в отличие от ломбарда, касс взаимопомощи, кредитной кооперации и прочих учреждений мелкого кредита — крупный кредитный институт, регулиру ющий платежный оборот хозяйствующих субъектов в наличной и безналичной формах.
СТРУКТУРА БАНКА
Сущность банка тесно связана с его структурой. Под структурой банка час то понимают его аппарат управления. В этом случае все сводится к описа нию тех функциональных подразделений, которые составляют аппарат управления банком, начиная с его совета, директората до управлений, отде лов и секторов. Такого рода структура характеризует банк, однако она оказывается привязанной к его размеру, уровню специализации или уни версализации, направлениям деятельности, имеющемуся аппарату управ ления, зачастую к субъективным факторам.
Под структурой банка иногда подразумевают его устройство, состав элемен тов, находящихся в тесном взаимодействии, такое построение банка, которое дает ему возможность функционировать как денежному институту. В этом случае банк можно условно разделить на четыре блока.
Первый блок — банковский капитал как обособившаяся часть промышлен ного и торгового капитала, как собственный и преимущественно заемный капи тал, как капитал, используемый не для себя, а занимаемый для других. Банков ский капитал существует только в движении, между его частями складываются определенные пропорции, образуются определенные издержки. Непрерывность движения банковского капитала повышает его доходность, конкурентоспособность и рыночную стоимость. От состояния капитала зависят финансовая устойчивость банка, его платежеспособность.
Второй блок банковской структуры, как и первый, имеет свои особенно сти; это собственно деятельность банка, главным образом в сфере обмена: эмити рование платежных средств, выпуск наличных денег в обращение, другие операции и различного рода услуги. Выпуск денег становится монополией банка, его произ водит только банк.
Один из основных продуктов банка — аккумулируемые свободные, времен но неиспользуемые, ресурсы. Как мы уже говорили, превращая «неработающие» денежные средства в «работающие», банк питает тем самым хозяйство дополни тельными ресурсами.
По своей сущности банк выступает как крупное кредитное учреждение, обязательное занятие которого заключается в предоставлении денежных средств на началах возвратности. Кредитование становится основополагающим заняти ем в масштабах, требующих особой организации.
Третий блок — работники, обладающие знаниями в области банковского дела, управления им, специализирующиеся на этом обособившемся виде деятель ности.
Банкир — древняя профессия. Банки возникли задолго до новой эры; первые банковские дома работали в Древнем Вавилоне, Египте, Риме. Наряду с обменом
денег они осуществляли кредитование и расчеты. В Вавилоне и Древней Греции банковские операции выполняли храмы, которые были надежным местом хране ния денежных средств. Зарождение банка как института, обособившегося от дру гих субъектов, следует отнести к периоду, когда масштабность выполняемых кре дитором операций потребовала создания специального учреждения, основным видом деятельности которого стала «торговля деньгами». В отличие от ростов щика и кредитора банк — не только кредитор, но и заемщик, работает не только на своих, но и на чужих деньгах.
Четвертый блок — производственный: банковская техника, здания, соору жения, определенные материалы, коммуникации, информационная база.
* **
По результатам проведенного анализа банк можно определить как денеж но-кредитный институт, регулирующий платежный оборот в наличной и безна личной формах.
Данное определение не исключает другие определения банка с точки зре ния его сущности. Сущность является достаточно емкой категорией; в одном определении зачастую нельзя учесть все необходимые характеристики. Поэтому не исключено, что могут быть и другие определения, раскрывающие отдельные аспекты сущности банка и расширяющие представление о банке как специфиче ском денежно-кредитном институте.
ФУНКЦИИ И РОЛЬ БАНКА
При раскрытии сущности банка очень важен вопрос о его функциях. Зачас тую функции и операции банка практически отождествляются: функцию рассматривают как категорию, характеризующую определенные виды дея тельности банка. Поскольку под деятельностью подразумеваются выпол няемые операции, такое смешение становится понятным. Поэтому в перечне функций банка можно встретить такие, как организация платежного оборо та, держание кассы, выдача кредита, хранение ценных бумаг, покупка и про дажа наличной и безналичной валюты, выдача гарантийных обязательств — практически все операции, обязательные для банка.
Функция как вид деятельности в некоторых случаях рассматривает ся не только с точки зрения отдельного байка (какие операции он выполняет), но и с позиции его клиента. В экономической литературе можно встретить упо минание о таких функциях банка, как предложение и открытие финансирования, предложение и оказание помощи но вложению капитала; работа с денежными вкладами как необходимая предпосылка для обеспечения экономии платежных средств.
Что касается функции банка, как и в случае, когда речь идет о его сущно сти, банк рассматривается на микроуровне: отношения «банк — клиент». При этом нарушаются методологические требования, о которых мы говорили выше.
Если нужно выявить функцию банка, следует проводить анализ:
¦ на макроуровне — отношения между банком и народным хозяйством;
¦ с точки зрения банка как единого целого;
¦ с учетом специфики банка как денежно-кредитного института.
Это означает, что, изучая множество операций, выполняемых отдельным банком, требуется выявить «ядро», благодаря которому эти операции приобрета ют не индивидуальную, а общеэкономическую окраску, а тип банка, его специа лизация или универсализация, регион функционирования не имеют значения. Важным с позиции методологии является то, что функция должна отражать не проявление сути банка, а саму суть, характеризовать не вообще экономический институт, а именно банк, обладающий своей спецификой и взаимодействующий с другими субъектами воспроизводства.
Функция — специфическое взаимодействие банка с внешней средой, направленное на сохранение банка как целостного образования.
Нельзя забывать важнейшее методологическое положение о том, что рас смотрение функций есть продолжение анализа сущности. Следовательно, тот или иной процесс, который обозначается как функция -банка, должен быть свойствен не всей совокупности экономических институтов, а именно банку.
Функция банка — это то, что характерно именно для банка в отличие от других экономических субъектов.
Иногда к функциям банка относят аккумуляцию временно свободных денежных средств (собирании денег для последующего использования, в том числе кредитования). Является ли этот процесс функцией банка? То, что банк собирает временно свободные ресурсы, ни у кого не вызывает сомнения. Вопрос в том, что процесс собирания денег для их последующего использования свойствен не только банку. При всей схожести процесса аккумуляции средств, свойственного ряду субъектов воспроизводства, их аккумуляция банком однако имеет свою спе цифику.
Особенности аккумуляции средств банками состоят в том, что:
¦ банк собирает не столько свои, сколько чужие временно свободные средства;
¦ аккумулируемые денежные ресурсы используются на удовлетворение не своих, а чужих потребностей (в порядке перераспределения средств);
¦ собственность на аккумулируемые и перераспределяемые средства оста ется у первоначального кредитора (клиентов банка);
¦ собирание средств становится одним из основных видов деятельности банка, для ее проведения в современных условиях нужно специальное разреше ние (лицензия).
С учетом этих и других оговорок можно предположить, что функция акку муляции средств является первой функцией банка. Однако не следует забывать о том, что, например, различные инвестиционные фонды, фииансово-промыш- лепные компании также собирают денежные ресурсы для инвестиций. В отличие от банков, выполняющих аналогичную функцию, эти субъекты собирают денеж ные средства для собственных целей. Поэтому можно отметить, что данная функ ция в современном хозяйстве лишь частично уступлена другим хозяйствующим субъектам, не являющимся банками.
Вторая функция банка — функция регулирования денежного обращения. Банки выступают центрами, через которые проходит платежный оборот различ ных хозяйствующих субъектов. Благодаря системе расчетов банки создают для своих клиентов возможность совершения обмена, оборота денежных средств и капитала. Регулирование денежного обращения достигается также посредством эмитирования платежных средств, кредитования потребностей различных субъек тов производства и обращения, массового обслуживания хозяйства и населения. Поэтому можно сделать вывод, что данная функция реализуется посредством комплекса операций, признанных банковскими и закрепленных за банком как денежно-кредитным институтом.
Третья функция банка — посредническая функция. Под этой функцией зачастую понимается деятельность банка как посредника в платежах. Однако трактовать посредническую функцию нужно глубже, чем посредничество в пла тежах, поскольку посредническая функция относится не к одной операции, а к их совокупности, к банку как единому целому.
Как отмечалось ранее, через банки совершается денежный оборот как отдельно взятого субъекта, гак и экономики страны в целом. Через банки осущест вляется перелив денежных средств и капиталов от одного субъекта к другому, от одной отрасли народного хозяйства к другой. Совершая операции по счетам, бан ки организуют движение капиталов, аккумулируя их в одном секторе экономики, перераспределяют ресурсы и капиталы в другие отрасли и регионы. Перераспре деляемые банками ресурсы не совпадают ни по размеру, ни по сроку, ни по сфере функционирования. Ресурсы, высвободившиеся у одного субъекта и аккуму лируемые банком, не совпадают с потребностями другого субъекта. Банк, находясь в центре экономической жизни, получает возможность трансформировать (изме нять) размер, сроки и направления капиталов в соответствии с потребностями хозяйства. Таким образом, посредническая функция банка — это функция транс формации ресурсов, обеспечивающая в широких масштабах взаимодействие субъектов воспроизводства и сокращение риска.
Сущность и функции банка определяют его роль в экономике. Под ролью банка следует понимать его назначение, то, ради чего он создается, существует и развивается. Как и функция, роль банка специфична, ее нужно рассматривать в рамках экономики в целом и она не зависит от того, к какому типу принадлежит банк (эмиссионный он или коммерческий, сберегательный или инвестиционный и т.п.).
Учитывая то, что банк функционирует’ в сфере обмена, его назначение и влияние на экономику необходимо рассматривать прежде всего с этой точки зрения.
Назначение банка состоит в том, что он обеспечивает:
¦ концентрацию свободных капиталов и ресурсов, необходимых для под держания непрерывности и ускорения производства;
¦ упорядочение и рационализацию денежного оборота.
Как это следует из функции аккумуляции временно свободных ресурсов, банки являются собирателями временно свободных денежных ресурсов для их последующего направления тем хозяйствующим субъектам, которые нужда ются в дополнительных ассигнованиях. Аккумулируемые банками денежные сред ства, их последующее перераспределение дают возможность не только поддержать непрерывность производства и обращения продукта, но и ускорить воспроизвод ственный процесс в целом.
Банки, возникшие на базе товарного и денежного обращения, как никто дру гой, обладают свойством упорядочения и рационализации денежного оборота. Уже на ранних стадиях банковской деятельности банкиры обеспечивали хранение денежных средств, их перевод в соответствии с торговыми операциями как внутри страны, так и во внешнеэкономическом обороте, выступали в роли менял денеж ных знаков одной страны на валюту других стран. С тех пор технология и масштабы банковского дела существенно изменились.
Переход от примитивных форм расчетов, используемых древними банкир скими домами, к организации расчетов на базе современных электронных сечей дает возможность ускорить время оборота, расширить хозяйственные связи меж ду товаропроизводителями. Банки стали неотъемлемой частью современной эко номической жизни.
Упорядочение и рационализация денежного оборота достигается не только вследствие расчетов, организуемых банком, внедрения наиболее совершенных и экономичных форм платежей, но и в результате более рационального исполь зования ресурсов предприятия.
Роль банка условно можно рассматривать с количественной и качествен ной точек зрения.
Количественная сторона деятельности банка определяется объемом и раз нообразием банковского продукта, реализуемого на рынке.
Практически роль банков с количественной стороны определяется объемом их активных операций. Банковская статистика показывает в разрезе отдельных сек торов экономики объем предоставляемых народному хозяйству кредитов, в том числе краткосрочных, долгосрочных и среднесрочных кредитов, предприятиям и населению.
В статистических сборниках приводится специальная информация о рабо те банков: размеры привлекаемых средств, объемы депозитов, формы расчетов, размеры операций с ценными бумагами, валютных операций и т.д. Эти и другие данные позволяют оценить масштабы и направления банковской деятельности, определить их динамику, сравнить показатели работы банков по группам, в сопо ставлении с другими странами и др.
Говоря о качественной стороне, важно рассматривать банковскую деятель ность в увязке с общеэкономическими показателями. Банк, работая в сфере обме на, не отгорожен «китайской стеной» от народного хозяйства, воспроизводствен ного процесса в целом.
Поэтому роль банка на макроэкономическом уровне не может быть раскрыта в полной мере без учета его воздействия на экономику в целом. Банк, будучи инсти тутом обмена, работает не только на него, но и на конечные цели потребителей банковских услуг. В связи с этим, характеризуя роль банка в экономике, не следу ет ограничиваться показателями только денежной массы, важно наряду с ней рас сматривать объемы банковской деятельности во взаимосвязи с достигнутыми показателями роста и обращения общественного продукта.
Влияние роли банка на общеэкономические показатели можно проследить на примере его деятельности в области кредитования хозяйства. Объем этой дея тельности не дает полной картины назначения банков. Так, в период экономиче ских кризисов потребность в кредитах значительно возрастает. Предприятия чаще испытывают острые финансовые затруднения, взаимные неплатежи по различ ным причинам (трудности сбыта, невыполнение правительством обязательств по оплате заказов, несостоятельность должников и др.) достигают колоссальных размеров, вызывают резкое увеличение потребности в кредите как платежном сред стве. В этих условиях полное удовлетворение банками потребности предприятий в дополнительных платежных средствах было бы ошибочным. Опыт показывает, что в период экономических кризисов резко возрастают кредитные риски. Увели чение кредитов ие только не сопровождается их адекватным возвратом, но, напро тив, вызывает значительный рост просроченных платежей по ссудам, приводит к росту убытков от кредитных операций. Именно поэтому в период кризиса банки, несмотря на значительный рост спроса на кредит, сокращают объемы своих кре дитных операций. Снижение объемов производства неизбежно сопровождается и сокращением объема кредитных вложений.
Деятельность банка по кредитованию народного хозяйства вопреки тенден циям производства и рынка его продуктов может подорвать и производство, и кредитную основу, базирующуюся на возвратном движении средств. Поэтому разрабатываются модели оптимального соотношения между ростом производства и ростом кредитных вложений, активов банка и доли кредитов в его активах, устанавливаются нормативы ликвидности, пропорции между кредитами и депо зитами и т.д. Цели при этом состоят в сдерживании неоправданной кредит ной экспансии, снижении рисков в банковской деятельности. Качественная сторона роли банка проявляется в проведении сбалансированной политики, направ ленной на достижение максимальной эффективности производства и банковской деятельности. То, как банку удается на практике проводить такую политику, в конечном счете и определяет результат — выполняет ли банк свое назначение в экономике: была его роль позитивной или негативной.
При оценке роли банка важно принимать во внимание и его общественное назначение. Банк с позиции собственности представляет собой неоднородный институт. Центральный банк чаще всего является собственностью государства. На макроуровне он выступает как общенациональный институт, проводящий по литику не в интересах того или иного региона, той или иной группы отраслей народного хозяйства или предприятий, а в интересах государства, всей нации. Выступая при этом как экономический институт, центральный банк не ставит своей задачей получение прибыли.
На прибыль работает другой уровень банковской системы — коммерческие банки, чаще всего представляющие собой акционерные, паевые, кооперативные и частные банки. Общественное назначение данного типа банков проявляется в том, что они работают не ради своей собственной прибыли, а прежде всего ради прибыли их клиентов. Не нужно забывать, что банки создавались для удовлетворе ния определенного общественного интереса — потребности в платежах и ресурсах, сохранности капиталов.
Рожденные интересами народного хозяйства, банки изначально обязаны осуществлять деятельность в соответствии с общественной необходимостью.
Попытка осуществлять политику, не отвечающую общественным потребно стям и интересам, приводила к уходу банков с экономической арены.
Дело не только в историческом процессе, который определяет общест венную миссию банка. Банк, будучи одним из экономических субъектов производства, является «гражданином» той страны, в которой он «живет» и развивается. Граждан ская позиция банка вольно или невольно всегда проявляется в его деятельности.
На переломных этапах общественного развития, при переходе от одного общественного строя к другому, от одной системы хозяйствования к другой общественное назначение банков проявлялось в более сложной форме, зачастую оказывалось «отодвинутым на второй план». Работа ради собственной прибыли для некоторых банков начинала превалировать над общественными интересами. Прибыль для себя, зачастую любой ценой (в ущерб интересам клиентов), в итоге приводит к нарушению законодательных и экономических норм и, как следствие, к ликвидации тех банков, которые провозгласили исключительно коммерческие цели, поставили собственные интересы над интересами клиентов. Подрыв дове рия предприятий и населения к таким банкам так или иначе увеличивает их убыт ки, оборачивается потерями, предопределяет переход к политике в интересах клиента как гарантии получения банковской прибыли.
Большое воздействие на данный процесс оказывает сложившийся мента литет, представление банкиров об общественных ценностях и долге.
Чем быстрее в сознании банкиров утверждается идеология деятельности, направленной на удовлетворение потребностей клиентов, тем положительнее становится роль банков в общественном развитии.
Важно при этом не забывать, что банк — не политический орган, а экономиче ское предприятие, он не может заниматься благотворительностью, не имеет права покрывать деньгами своих вкладчиков убытки несостоятельных заемщиков. Однако из всего спектра потребностей хозяйства банк как общественный институт обязан выбрать те, которые при его активной поддержке позволят получить большую при быль, повысить рентабельность как предприятия-заемщика, так и самого банка.
ПРИНЦИПЫ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Сущностные черты банка, его функции и роль в экономике неизбежно опре деляют принципы банковской деятельности.
Поскольку банк является общественным институтом, принципом его дея тельности прежде всего следует считать ориентацшо на удовлетворение потреб ностей клиентов. «Все для клиента» — вот правило, которым руководствуются банки, желающие выстоять в конкурентной борьбе, обеспечить свое устойчивое развитие. Добиваясь прибыли для клиента, банки получают возможность зарабо тать собственную прибыль, направляемую ими как на увеличение своих капита лов, так и на материальное поощрение своих сотрудников.
Банк, как уже отмечалось, является экономическим субъектом. Это означает, что он не может выступать в роли благотворительной организации, свои опера ции банк выполняет на платной основе, получая комиссионное вознаграждение, плату за кредит и другие операции. Принцип платности отражает коммерческую основу банковской деятельности. Как экономический субъект банк за счет плат ности операций не только покрывает свои затраты по ведению банковского дела, но и получает прибыль.
Немаловажным принципом банковской деятельности следует также счи тать принцип взаимной заинтересованности сторон. На практике данный прин цип проявляется в установлении между банком и его клиентами партнерских отношений. Деятельность банка при этом носит предпринимательский характер, своими капиталами банк содействует реализации хозяйственных проектов.
Еще один принцип — принцип планомерности банковской деятельности. Осуществляя текущую деятельность, банки неизбежно планируют как поступле ние ресурсов, так и их перераспределение. К примеру, разрыв во времени между производством платежа за счет кредита и его погашением предполагает опенку возможностей не только заемщика, но и банка-кредитора в текущем и в будущем периоде, требует планирования денежного потока, обеспечивающего как платеже способность клиента, так и ликвидность кредитного учреждения.
Важнейшим является принцип рациональной деятельности: сохранение фундаментальных условий устойчивого развития кредитных организаций — их ликвидности, прибыльности, конкурентоспособности, качества обслуживания и безопасности. Практика показывает, что успех деятельности банка возможен тогда, когда ему удается за счет профессионализма, учета внешних и внутренних факторов рационально вести свое хозяйство, управлять капиталом, активами, пассивами, различными видами рисков.
Не менее важный принцип банковской деятельности — принцип законо- послушания. Банк как общественный и экономический институт более всего заин тересован в соблюдении законов и правил профессиональной деятельности, что обеспечивает стабильность банковского бизнеса.
